Ben je zelfstandige in bijberoep en is het tijd voor je eerste belastingaangifte? Of kreeg je in de voorgaande jaren hulp en wil je je personenbelasting nu zelf indienen? Je belastingen als zelfstandige in bijberoep zijn niet zo complex als je zou denken. In tegendeel, met de nodige aandacht en onze tips dien jij je belastingaangifte gewoon zelf in. In dit artikel lees je hoe.
Belastingen bijberoep: welke inkomsten geef je aan in je personenbelasting?
Als zelfstandige in bijberoep heb je inkomsten uit:
👉 Je (deeltijdse) vaste baan in loondienst
👉 Je zelfstandige activiteit in bijberoep
Beide bronnen van inkomsten moeten aangegeven worden via de personenbelasting.
De meeste zelfstandigen in bijberoep kozen overigens voor het statuut van ‘eenmanszaak’ of ‘natuurlijke persoon’, wat wil zeggen dat je inkomsten uit je zelfstandige activiteit opgeteld worden bij je inkomsten van je baan in loondienst. Je wordt dan belast op het totaal bruto jaarinkomen, volgens de progressieve belastingschijven.
- Voor het loon van je hoofdberoep heb je een fiscale fiche ontvangen. Dit is een individuele afrekening van het voorbije jaar, met alle informatie voor de belastingaangifte. Meestal wordt deze informatie al automatisch ingevuld op je belastingbrief, maar je kijkt het best wel altijd na.
- Je inkomsten uit je bijberoep moet je zelf nog invullen op je belastingbrief. Deze informatie (je inkomsten en beroepskosten) houd je zelf goed bij, maar je kan hiervoor ook terecht bij je boekhouder of een boekhoud- en belastingsoftware zoals Accountable.
💡 Accountable tip: Scan doorheen het jaar al je inkomsten en uitgaven met de Accountable app. Wanneer het tijd is om je belastingbrief in te vullen, krijg je van ons alle fiscale informatie. Zo eenvoudig kunnen bijberoep belastingen zijn.
Hoe vul je je belastingen in als zelfstandige in bijberoep?
👉 Hoofdberoep
Voor het salaris van je hoofdactiviteit neem je de fiscale fiche die je van je werkgever kreeg erbij. De vakken en codes met de bijhorende bedragen staan er duidelijk op vermeld.
In de meeste gevallen is deze informatie al vooraf ingevuld op Tax-on-web en hoef je dit enkel nog te controleren.
👉 Bijberoep
De gegevens voor je zelfstandig bijberoep kun je zelf raadplegen aan de hand van inkomende en uitgaande facturen. Als je samenwerkt met een boekhouder, bezorgt hij of zij jou deze informatie.
Zelfstandige in bijberoep en Accountable gebruiker? Exporteer dan eenvoudig je fiscale fiche rechtstreeks vanuit onze app. Je doet het zo: ga naar het tab ‘Belastingen’ en klik op ‘Aangifte in de personenbelasting – inkomsten van het jaar 202x’. Dit overzicht geeft je de vakken en codes met bijhorende bedragen die je nodig hebt om de belastingaangifte in te vullen via Tax-on-web.
⚠️ Het is belangrijk dat alle informatie correct in Accountable verwerkt is. Enkel zo genereert Accountable een betrouwbaar zicht op je inkomsten en je uitgaven, en dus op je belastbaar inkomen.
Tax-on-web handleiding voor zelfstandigen in bijberoep
De personenbelasting dien je in via Tax-on-web. Aanmelden doe je gemakkelijk via je e-ID of Itsme. In dit artikel lees je stap-voor-stap hoe je je aanmeldt bij Tax-on-web.
Wanneer je de belastingaangifte opent, krijg je eerst een samenvatting met reeds ingevulde gegevens. Dit gaat over jouw persoonlijke gegevens, maar ook over de inkomsten en uitgaven die al bekend zijn bij Tax-on-web.
👉 Deel 1 van de belastingaangifte: je hoofdberoep als werknemer
Zoals we al eerder in dit artikel zeiden, is de kans groot dat het salaris van je baan in loondienst reeds ingevuld is in deel 1 van de belastingaangifte. Neem er toch nog even je fiscale fiche (die je van je werkgever kreeg) erbij, want het is aangeraden om de bedragen te controleren en aan te passen indien nodig. De fiscale fiches hoef je niet bij de aangifte te voegen, deze houd je gewoon ter beschikking.
Staan de bedragen nog niet ingevuld? Ga dan naar VAK IV. Hiervoor klik je op ‘Ik wil andere gegevens toevoegen’, en ga je telkens via ‘Naar het volgende vak’ door de belastingaangifte, tot je op vak IV komt. Neem de bedragen van het fiscaal overzicht over. Je hoeft enkel die bedragen in te vullen die ook op je fiscale fiche zijn ingevuld.
De rest mag je leeg laten.
👉 Deel 2 van de belastingaangifte: je bijberoep als zelfstandige
Voor de belastingaangifte van je bijberoep neem je het fiscaal overzicht van je boekhouder of Accountable erbij.
Heb je het voorbije jaar voorafbetalingen voor de personenbelasting betaald? Dan vul je deze in bij ‘VAK XII – Voorafbetalingen voor het aanslagjaar 202x’.
In Vak XIV vul je het ondernemingsnummer of btw-nummer van je onderneming in.
Voor de inkomsten zelf ga je naar Vak XVII als je een commerciële onderneming hebt, of naar Vak XVIII als je een vrij beroep uitoefent.
Neem de bedragen uit het overzicht van Accountable over in Tax-on-web.
Commercieel bijberoep
Oefen je een commercieel (bij)beroep uit? Dan vul jij je inkomsten en kosten in bij vak XVII.
Vrij beroep
Oefen je een vrij (bij)beroep zoals accountant, psycholoog, diëtist, artiest… uit? Dan vul jij je inkomsten en kosten in bij vak XVIII.
Neem de bedragen uit het overzicht van je accountant of Accountable exact over in Tax-on-web. Ook hier vul je enkel de bedragen in die op het overzicht staan. De andere vakjes blijven leeg.
Hulp nodig?
Proficiat! Je belastingen als zelfstandige in bijberoep zijn ingevuld. We raden je aan nog eens alle vakken te overlopen en te controleren. Misschien heb je nog uitgaven die recht geven op belastingvermindering?
💡 Accountable tip: Je kan je belastingen optimaliseren door beroepskosten in te brengen. Niet zeker welke kosten je allemaal kan en mag inbrengen? Check dan onze zoekmachine voor beroepskosten uit. Je zult versteld staan van welke kosten je mag inbrengen!
Meer weten over je belastingen en bijberoep?
- Tax-on-web handleiding
- Kinderopvang in de personenbelasting
- Dienstencheques in de personenbelasting
- Donaties in de personenbelasting
Wist je dat Accountable ondernemers en bedrijven helpt bij hun boekhouding, personenbelasting en btw-verplichtingen? Zo beheers je zelf alle administratie, zonder boekhouder.
Met Accountable neem je de boekhouding zelf in handen. ✨ Check onze website of download onze app.
