Ben je diep in de uren van je deeltijdse of voltijdse baan in loondienst verstrengeld, maar kriebelt het ondernemerschap? Overweeg je stiekem een sprong te wagen en je eigen webshop te beginnen en wil je dit doen als zelfstandige in bijberoep? In dit artikel vind je alle sappige details die je nodig hebt. Van hoe je een bijberoep registreert, je webshop-boekhouding in elkaar zit en de soms verwarrende btw-regels, we got you.
- Voorwaarden starten als zelfstandige in bijberoep
- Je webshop openen
- Inschrijven als zelfstandige in bijberoep
- Webshop & belastingen
- Webshop & btw
- Boekhouding van je webshop
Starten in bijberoep: de voorwaarden
Om een webshop te openen heb je een btw-nummer nodig. Daarom is het belangrijk dat je je registreert als zelfstandige, hierbij maakt het niet uit of dit in bijberoep of hoofdberoep is.
Denk jij eraan om een webshop te beginnen als starten als zelfstandige in bijberoep? Dan moet je aan bepaalde criteria voldoen.
- Je hoofdactiviteit in loondienst moet minstens de helft van je werktijd in beslag nemen;
- of je bent registreerd als werkzoekende bij de Rijksdienst Voor Arbeidsvoorzieningen (RVA) en hebt toestemming om een extra activiteit uit te oefenen;
- of je ontvangt een uitkering van je ziekenfonds (van een activiteit in loondienst voor je arbeidsongeschikt werd) en je hebt een toelating van je dokter om een zelfstandige activiteit in bijberoep uit te voeren.
💡 Meer weten over de voorwaarden om te starten in bijberoep?
Webshop beginnen als zelfstandige in bijberoep
Een webshop starten doe je niet van vandaag op morgen. Er komt veel werk bij kijken, van afspraken met leveranciers en het uitkiezen van producten, tot het bouwen van je webshop en het opzetten van een deftig verzend- en retourbeleid.
Ben je niet zeker of je de eerste maanden voldoende gaat verkopen om van te leven? Dan is het een goed idee om te starten als zelfstandige in bijberoep. Zo behoud je de financiële zekerheid van je vaste job, terwijl je de eerste stappen zet in je avontuur als zelfstandige.
Als je weet welke producten je precies wil gaan verkopen, is de volgende stap om te bedenken waar je dit gaat doen. Zo bestaan er al verschillende e-commerce platforms waar je relatief eenvoudig een webshop kunt openen. Denk maar aan:
- Etsy, waar je deel uitmaakt van een bruisende community van creatievelingen;
- of Bol.com, waar je jouw producten kunt presenteren aan een breed publiek;
- e-commerce gigant Amazon
Het voordeel van bovenstaande platformen is dat je producten zichtbaar zijn voor een groot en bestaande klantenbestand. Het nadeel is dat je minder vrijheid hebt om je eigen merk tentoon te stellen, je vaak een kleine commissie betaalt voor elke verkoop en dat de internationale btw-regels soms tricky kunnen zijn.
Je kan uiteraard ook je eigen website (laten) bouwen. Bijvoorbeeld met behulp van een Shopify-template. Met Shopify ontwerp en lanceer je moeiteloos je eigen online winkel, kun je een veilige betaalmethode opzetten, je SEO optimaliseren, marketing automatisaties opzetten en een gebruiksvriendelijke website bouwen.
De mogelijkheden zijn eindeloos en de keuze ligt vooral bij jou.
Hoe inschrijven als zelfstandige in bijberoep?
Voor je de digitale deuren van je nieuwe webshop opent, moet je je officieel registreren bij de Kruispuntbank van Ondernemingen (KBO). Hiervoor betaal je € 105,50 in 2024. Kort na je registratie ontvang je je uniek ondernemingsnummer. Dit nummer wordt vervolgens gebruikt om je btw-nummer te activeren (kost: ongeveer € 70).
Je inschrijving als zelfstandige kan je zelf in orde brengen, via een ondernemingsloket of door een accountant.
💡 Volg dit stappenplan om je inschrijving als zelfstandige in bijberoep te voltooien.
Deze inschrijvingskost, maar ook andere opstartkosten, zoals een laptop, je stock of Shopify-abonnement zijn fiscaal aftrekbare beroepskosten. Houd dus zeker alle facturen en bonnetjes (tot 3 maanden voor je start) goed bij.
Bijberoep en belastingen
Als zelfstandige in bijberoep ben je, net zoals alle zelfstandigen, verplicht om je aan te sluiten bij een sociaal verzekeringsfonds naar keuze. Aan het sociaal secretariaat betaal je elk kwartaal sociale bijdragen. Dit bedrag komt overeen met zo’n 20,5% van jouw belastbaar inkomen.
Daarnaast betaal je als zelfstandige in bijberoep ook belastingen op je inkomsten. Je inkomsten uit je hoofdberoep worden hiervoor samengeteld met je inkomsten uit je bijberoep. Het is daarom mogelijk dat je al sneller in een hogere belastingschijf terechtkomt. Laat dit je niet tegenhouden om je droom achterna te jagen, want met behulp van beroepskosten kun je de belastingdruk verlagen.
Een voorbeeld:
- Stel je voor dat je jaarinkomen uit je job in loondienst € 35.000 bedraagt
- Daarnaast verkoop je voor € 8.000 (excl. btw) aan producten in je webshop. Je maakte in je eerste jaar voor € 5.000 kosten (opstartkosten, stock, materiaal…). Deze kosten moet je nog aftrekken van je inkomsten. Hierdoor is je netto belastbaar inkomen uit je bijberoep € 3.000
- Je belastingen worden berekend op een jaarinkomen van € 38.000.
💡Lees meer over je belastingen als zelfstandige in bijberoep.
Btw-regels voor activiteiten in bijberoep
Elke zelfstandige in België is in principe btw-plichtig (m.u.v. bepaalde vrije beroepen zoals dokter en tandartsen). Als je omzet minder is dan € 25.000 per jaar, dan kan je een btw-vrijstelling voor kleine ondernemingen aanvragen. Je hoeft dan geen btw aan te rekenen aan je klanten, maar anderzijds kan je de betaalde btw op professionele aankopen niet recupereren.
De meeste startende zelfstandigen in bijberoep kiezen voor deze btw-vrijstelling, maar dit is geen verplichting. Start je een webshop, dan ga waarschijnlijk best wel wat materialen en producten aankopen om een stock aan te leggen. Door niet voor de btw-vrijstellingsregeling te kiezen, kan je de btw op deze aankopen recupereren.
E-commerce en btw
Als je niet kiest voor de btw-vrijstellingsregeling voor kleine ondernemingen, moet je 21% btw aanrekenen op je producten. Dit is het standaardtarief, maar als je bijvoorbeeld voeding of boeken gaat verkopen, is het btw-tarief 6%. Controleer hier welk btw-tarief van toepassing is op jouw producten.
- Verkoop je alleen aan Belgische particulieren, dan is het simpel en reken je gewoon altijd 21% (of 6%) aan.
- Als je jouw producten aan particulieren binnen de EU verkoopt, moet je normaal gesproken de btw van het land van jouw klant hanteren. Tenzij je omzet onder de € 10.000 per jaar blijft, dan mag je de Belgische btw blijven toepassen.
Als je verkoopt via Etsy of Amazon is het, gezien het internationale aspect van deze platformen, moeilijker om enkel te verkopen aan Belgische klanten. We raden je in dat geval dan ook sterk aan om een accountant die gespecialiseerd is in e-commerce onder de arm te nemen.
💡 Lees meer over de btw-regels bij e-commerce.
One Stop Shop regels
Verkoop je ook aan particulieren in de EU en ligt je jaaromzet uit deze verkopen op afstand boven de € 10.000? Dan moet je het btw-tarief uit het land van je klant aanrekenen en in datzelfde land de btw-aangifte en betaling doen.
Sinds 2021 is het eenvoudiger om buitenlandse btw aan te geven en te betalen, dankzij de introductie van de One Stop Shop (OSS). Met de OSS hoef je slechts één keer per kwartaal alle buitenlandse btw die je verschuldigd bent aan te geven. Dat betekent gedag zeggen tegen het gedoe met lokale aangiftes.
Via Intervat dien je jouw OSS-aangifte in, waarna het systeem ervoor zorgt dat je aangifte en betaling worden doorgespeeld aan de belastingdiensten van de EU-landen waar je hebt geleverd. Hierdoor hoef je geen lokale btw-aangifte per EU-land meer te doen.
💡 Accountable tip: Wil je verkopen aan particulieren in de EU en ligt je jaaromzet hoger dan € 10.000? Dan raden we je sterk aan om een boekhouder of accountant te raadplegen.
Webshop administratie
Oké, maar hoe zit het nu met je boekhouding? Net zoals alle zelfstandigen moet je goed je inkomsten en uitgaven bijhouden. Je kan je boekhouding en belastingen zelf doen met Accountable of je kan je laten bijstaan door een accountant.
Inkomsten
Als webshop-eigenaar verkoop je aan particulieren. Dit wil zeggen dat je niet voor elke verkoop een factuur opmaakt (al raden we het vanaf € 250 wel sterk aan).
Als je enkel aan Belgische particulieren verkoopt kan je perfect je boekhouding zelf doen met Accountable. Zo boek je je inkomsten in met Accountable:
- Maak een particuliere klant genaamd ‘Belgische particulieren’. Deze ‘klant’ gebruik je voor alle verkopen aan Belgische particulieren.
- Stel een factuur op in Accountable voor deze klant.
- Als totaalbedrag (incl. btw) geef je het bedrag dat je via je webshop aan Belgische klanten hebt verkocht.
- Hiervoor zul je het volgende kwartaal een reguliere Belgische btw-aangifte moeten doen.
Verkoop je aan particulieren in de EU, overschrijd je het drempelbedrag van € 10.000 en moet je het btw-tarief uit het land van de klant aanrekenen? Contacteer dan een accountant.
Uitgaven
Naast je inkomsten, is het ook belangrijk om al je uitgaven netjes bij te houden. Houd de facturen en bonnetjes van al je professionele aankopen goed bij, want deze mag je aftrekken van je inkomsten. Hierdoor verlaagt je netto belastbaar inkomen en betaal je uiteindelijk minder belastingen.
💡 Hier ontdek je welke kosten fiscaal aftrekbaar zijn en in welke mate.
Je webshop starten in bijberoep? Zo gebeurd!
Wil je zelfstandige in bijberoep worden en je eigen webshop openen? Word vandaag nog zelfstandige met Accountable. Zo simpel kan het zijn. ✨
