Personenbelasting indienen als zelfstandige via Tax-on-web

Als zelfstandige zelf je aangifte voor de personenbelasting indienen? Het kan. En dankzij Accountable wordt het een fluitje van een cent. In dit artikel leer je stap-voor-stap hoe je de personenbelasting als zelfstandige indient via Tax-on-web (MyMinfin).

💡 Accountable tip: Als zelfstandige geniet je van dezelfde (latere) indieningstermijn als je boekhouder, ook als je de belastingaangifte zelf opmaakt en indient. Een goede reden dus om dit jaar je belastingaangifte zelf – met behulp van Accountable- in te dienen. ✨

Indieningstermijn aangifte personenbelasting voor zelfstandigen via Tax-on-web

De aard van de aangifte, een eenvoudige of complexe aangifte, bepaalt de uiterste indieningstermijn voor de personenbelasting. De deadline is dus gelijkgesteld, als je zelf je aangifte indient, of wanneer een boekhouder dit voor je doet. 

👉 15 juli: eenvoudige aangifte

Personen in loondienst (werknemers), waarbij het loon de voornaamste bron van inkomen is, dienen een eenvoudige aangifte in. Doe je de aangifte op papier, via de traditionele belastingbrief, dan heb je tot 30 juni de tijd. Via Tax-on-web is de deadline 15 juli. 

De deadline in 2024 is met vier dagen verlengd (19 juli) omwille van technische problemen. Raadpleeg de website van FOD Financiën voor de allerlaatste updates.

👉 16 oktober: complexe aangifte

Zelfstandigen (ook diegenen in bijberoep): this one is for you!

Vanaf het moment dat je een zelfstandige activiteit via een eenmanszaak, een bezoldiging als bedrijfsleider van een vennootschap, een bezoldiging aan meewerkende echtgenoten of buitenlandse beroepsinkomsten moet aangeven, wordt de belastingaangifte gedefineerd als ‘complex’.

De complexe aangifte is er voor iedereen met ‘specifieke inkomsten’, dus met inkomsten uit verschillende bronnen. In de praktijk gaat dit dus over mensen met buitenlandse inkomsten en over alle zelfstandigen: de éénmanszaken en mensen met een vennootschap. Als zelfstandige is jouw deadline voor de belastingaangifte via Tax-on-web dus 16 oktober. 

Gelukkig is deze complexe aangifte niet moeilijker dan ze vroeger was. En via Accountable wordt het al helemaal makkelijk om dit zelf te doen. We nemen je in 4 stappen mee doorheen Tax-on-web. 

💡Accountable tip: Doe je de aangifte voor eind augustus? Dan krijg je in ruil hiervoor een snellere terugbetaling of uitstel van betaling. 

Stap 1: Bereid je personenbelasting voor

Het is belangrijk om te weten wat je precies moet invullen. Neem daarom alle nodige papieren en documenten erbij, want we gaan eraan beginnen!

👉 Werk je samen met een boekhouder of accountant? Dan bezorgt hij of zij jou de nodige cijfers en codes die je nodig hebt om je belastingaangifte in te vullen.

👉 Ben je zelfstandige en heb je het voorbije jaar je uitgaven en inkomsten in Accountable geregistreerd? Dan genereert Accountable je aangifte voor jou. Zo simpel is het.

• Log in via de web-versie van Accountable en open het tab ‘Belastingen’. 
• Klik op ‘Aangifte in de personenbelasting’. 

Accountable beperkt zich trouwens niet enkel tot je beroepsinkomsten, maar stelt je ook vragen over je privésituatie. Zo krijg je via Accountable een volledig en uiterst handig overzicht, met voor elke code het bijhorende bedrag. Op deze manier vul jij je belastingaangifte foutloos en eenvoudig in.

Stap 2: Inloggen op Tax-on-Web

• Ga naar Tax-on-Web. 
• Klik op ‘Meld u aan’. 

• Selecteer een aanmeldmethode. Heb je een account op Itsme? Werk je liever met een kaartlezer en e-ID? Of heb je al een digitaal token aangevraagd? 

• Kies ‘in your own name’, en klik vervolgens op ‘Next’. Waarom niet ‘in the name of a company’? Omdat we vandaag de personenbelasting indienen.

• Klik op ‘Mijn aangifte/Mijn voorstel van vereenvoudigde aangifte (Tax-on-web)’.
• Vervolgens klik je op ‘Naar mijn aangifte’. 

Stap 3: Vul je aangifte in

Je bent er geraakt. Nu wordt het iets complexer, dus houd je aandacht er goed bij!

• Kies ‘Aangifte PB deel 1 en deel 2 – Aj. 202x’ en klik op ‘Invullen’. 

Op dit scherm vind je ook je vorige aangiftes terug. 

• Scroll door alle vooraf ingevulde gegevens, kijk deze zorgvuldig na en corrigeer indien nodig. 
• Klik nu op ‘Ik wil andere gegevens toevoegen’ onderaan de pagina. 
  
• Neem nu je ‘voorbereiding’ (van Accountable, je boekhouder of eigen administratie) erbij. Hierop vind je de vakken en codes die voor jou van toepassing zijn. Neem bij elke code het juiste bedrag over in Tax-on-web. 
  
• Klik op ‘Naar het volgend vak’ of navigeer via de bovenste balk tussen de verschillende vakken. 
• Bevestig dat je de bewijsstukken ter beschikking houdt. Vink hiervoor het bovenste vak aan. 

Algemene informatie voor alle zelfstandigen

• Deel 1 van je aangifte wordt automatisch ingevuld. Deze gegevens controleer je best aandachtig en pas je aan waar nodig.
  👉 Dit zijn algemene gegevens die de Belgische belastingdienst reeds weet over jou, zoals je burgerlijke stand, contactgegevens, ontvangen loon van een werkgever (voor personen in bijberoep)
  
• Getrouwd of wettelijk samenwonend? Dan vul je als huishouden één gezamenlijke belastingaangifte in.
  👉 Het linkse vak is voor de aangifte van de jongste persoon (voor een koppel van hetzelfde geslacht) of de mannelijke persoon (voor een koppel van gemengd geslacht).
  👉 Vul eerst alle informatie in voor één persoon, om je nadien terug aan te melden en alles opnieuw te doorlopen op naam van je partner. 
  
• Controleer of vul de gegevens in het eerste (XIV – deel 1) en laatste (XXII – deel 2) vak in.

Belangrijke info voor eenmanszaken

• Eenmanszaak (natuurlijk persoon) in hoofd- of bijberoep? Jouw aangifte hoort thuis in vak XVII in deel 2 van de belastingaangifte.
  👉 Hier vul je je beroepsinkomsten (code 1600), beroepskosten (1606) en eventueel ook andere informatie in.
  👉 In bijberoep? Dan vul je ook ‘Totaal van de in de rubrieken 1, 2, 3, 4, b, 5 en 6, d vermelde inkomsten verkregen als zelfstandige in bijberoep of als student-zelfstandige’ (code 1617) in.

• Eenmanszaak in een vrij beroep? Ga dan naar vak XVIII (deel 2), voorzien voor vrije beroepen.
  👉 Bij de eerste regel vul je je erelonen in. Onder ‘erelonen’ verstaat de fiscus ‘de honoraria die de zelfstandige in het kader van zijn vrij beroep ontvangt (honoraria, commissies, enz.)’. In hetzelfde vak vul je ook je beroepskosten en sociale bijdragen in.
  👉 Ga ook zeker na of forfaitaire beroepskosten interessant kunnen zijn voor jou.

• Auteursrechten ontvangen? Deze geef je aan in vak VII (deel 1) als inkomsten uit roerende goederen (d).

Belangrijke info voor zaakvoerders van vennootschappen

Zaakvoerder in een vennootschap? Dan is vak XVI (deel 2) “Bezoldiging van bedrijfsleiders” voor jou. Je vindt er je bezoldiging, sociale lasten, verzekeringspremies en je werkelijke uitgaven.

👉 Vergeet niet om naar rubriek 14 te gaan om, indien dit van toepassing is op jouw situatie, ‘de bezoldigingen van bedrijfsleiders tewerkgesteld in dienstverband, als zelfstandige in bijberoep of als student-zelfstandige’ aan te geven. Inderdaad, je kunt naast je baan als bedrijfsleider ook zelfstandige in bijberoep zijn.

Stap 4: De aangifte ondertekenen

Is alles volledig, dan klik je op ‘Verzenden’. Je krijgt onmiddellijk bevestiging dat alles goed is ingediend. 

Indien je wenst kan je de aangifte op je computer opslaan of afdrukken, maar alles blijft ook altijd beschikbaar op Tax-on-web. 

Proficiat, je hebt zonet zelf je belastingaangifte gedaan! Daarmee mag je de aangifte van de personenbelasting afvinken van je to-do lijstje. 

Wist je trouwens dat Accountable nog zoveel meer voor je doet, zeker als je zelfstandige bent? Want met Accountable dien je ook je btw-aangifte en je klantenlisting heel eenvoudig zelf in. 

Probeer Accountable nu 14 dagen gratis