Ben jij een zelfstandige kapper, make-upartiest, schoonheidsspecialist, masseur, nagelstylist of voetverzorger? Of misschien ben je wel gespecialiseerd in andere schoonheidsbehandelingen, zoals ontharing, wimperverlenging of gelaatsverzorging?
Bij jouw job als zelfstandige beautician komen onvermijdelijk onkosten kijken. Denk maar aan de huur van je pand of de producten en het materiaal waarmee je werkt. Gelukkig zijn deze beroepskosten in heel wat gevallen fiscaal aftrekbaar.
Wat zijn beroepskosten?
Een beroepskost is elke uitgave die je in het kader van je zelfstandige activiteit als schoonheidsspecialist(e) maakt.
Hier zijn alvast enkele veelvoorkomende voorbeelden van beroepskosten in de beautysector:
- Alles wat je aankoopt om je schoonheids- of kapsalon in te richten, zoals meubels, decoratie, verf, enzovoort
- Opleidingen die je volgt om jezelf bij te scholen en nieuwe technieken aan te leren
- Elektriciteit, verwarming, water, internet en telefonie
- Dranken – denk aan koffie, water of frisdrank – voor je klanten
- Producten en materialen die je nodig hebt om je beroep uit te oefenen
Je merkt het al: je mag heel wat kosten onder de noemer beroepskosten classificeren. Maar mag je die dan ook altijd in je boekhouding inbrengen? Hieronder vertellen we je meer over aftrekbare kosten.
Wat zijn aftrekbare kosten voor zelfstandigen?
Eenvoudig gezegd: alle beroepskosten zijn aftrekbare kosten. Dat wil zeggen dat je ze van je belastbare inkomen kunt aftrekken wanneer je je belastingaangifte indient. Zo verlaag je de belastingdruk.
Er zijn wel enkele belangrijke voorwaarden waaraan aftrekbare beroepskosten voor zelfstandige beauticians moeten voldoen:
- Zo moet de uitgave rechtstreeks aan je werk gelinkt zijn. Je mag dus geen privékosten in je boekhouding steken.
- Een aftrekbare kost is er een die je uiteindelijk helpt om meer omzet te maken.
- Je hebt ook een bewijs van de uitgave nodig. Zorg er dus voor dat je altijd je factuur of een kassaticket van je aankoop bijhoudt.
- Tot slot doe je de uitgave in hetzelfde jaar als waarin je ze van je belastingen wilt aftrekken.
Met dit in je achterhoofd is het dan nu tijd voor de …
Lijst met aftrekbare kosten voor zelfstandige schoonheidsspecialisten
Hieronder vind je een lijst met beroepskosten die je als kapper, masseur, nagelstyliste, schoonheidsspecialiste … van je winst mag aftrekken.
Goed om te weten: het maakt niet uit of je zelfstandig schoonheidsspecialist in bijberoep of hoofdberoep bent, en ook niet of je een eenmanszaak of vennootschap hebt. Iedereen die een zelfstandige activiteit uitoefent, mag deze kosten aftrekken.
1. Inrichting en aankleding van je salon
De aankleding, inrichting en decoratie van je kapsalon, nagelstudio of schoonheidssalon. Alles wat je hiervoor aankoopt, is een aftrekbare beroepskost. Denk maar aan een behandelingstafel, kappersstoel, zetels voor wachtende klanten en decoratie zoals verse bloemen, planten, kunstwerken en lampen.
Inrichting en decoratie 100% aftrekbaar voor de belastingen én btw.
2. Werkkledij
We hebben het dan natuurlijk wel over professionele kledij, want je jeansbroek of nieuwe jas mag je niet inbrengen als beroepskost. Wat wel mag: beschermende kledij zoals een schort, mondkapje, of kledij met je logo of andere zichtbare reclame van je onderneming op.
Professionele werkkledij of publiciteitskosten zijn 100% aftrekbaar voor de belastingen én btw.
3. Opleiding en bijscholing
Opleidingen, bijscholing en conferenties zijn fiscaal aftrekbare kosten. De beautysector staat niet stil, en om bij te blijven met nieuwe trends en technieken, is het dus erg belangrijk om je te blijven bijscholen. Ook als je naar een conferentie of ander evenement gaat in het kader van je werk, mag je de kosten hiervoor aftrekken.
Opleiding en bijscholing zijn voor 100% aftrekbaar voor de belastingen én btw. Vergeet ook niet je reiskosten en restaurantkosten, gelinkt aan je opleiding of conferentie af te trekken.
4. Website en andere marketingskosten
Je website en andere promotiematerialen voor je onderneming zijn ook fiscaal aftrekbaar. Denk bijvoorbeeld aan flyers, raamstickers, reclamepanelen, beachflags… Ook als je marketingcampagnes wilt opzetten, vallen die onder aftrekbare kosten voor zelfstandige beauticians. Handig als je bijvoorbeeld een reclamespot op je lokale radiozender wilt, of een advertentie op Facebook of Instagram.
Publiciteitskosten zijn 100% aftrekbaar voor de belastingen én btw.
5. Kassasysteem en software
Denk ook aan je online boekingsplatform waar je klanten zelf afspraken kunnen plannen volgens je beschikbaarheid.
Je kassasysteem en specifieke software zijn 100% aftrekbaar voor de belastingen én btw.
6. Schoonmaakkosten
Maar enkel de schoonmaakkosten voor je werkplek, uiteraard. Heb je een salon aan huis en neemt de schoonmaker ook je leefruimte, keuken en badkamer onder handen, dan breng je slechts een deel van de schoonmaakkosten in. Stel dat je salon 15% van je totale woning inneemt, dan breng je ook 15% van de schoonmaakkosten in.
Schoonmaakkosten zijn gedeeltelijk aftrekbaar als je een salon aan huis hebt (tenzij alleen je salon schoongemaakt wordt). Let op, om de btw te kunnen recupereren heb je steeds een officiële btw-factuur nodig!
7. Dranken en snacks
Want wie drinkt er nu niet graag een koffietje met een lekker koekje tijdens het wachten?
Thee, koffie, dranken en snacks zijn 100% aftrekbaar voor de belastingen en btw.
8. Streamingdiensten
Het abonnement op streamingdiensten, zoals bijvoorbeeld Spotify, is fiscaal aftrekbaar. De voorwaarde is dat je die in je salon of op je werkplek gebruikt, en dus niet alleen in je vrije tijd.
⚠️ Let op, Spotify is bedoeld voor persoonlijk en niet-commercieel gebruik. De belastingdienst kan daarom het professioneel gebruik ervan betwisten. Hier lees je er meer over.
9. (Vak)tijdschriften en kranten
Ook tijdschriften en kranten die je voor je klanten voorziet, tellen mee als aftrekbare beroepskosten voor zelfstandige kappers, schoonheidsspecialisten en andere vergelijkbare beroepen
Tijdschriften en kranten zijn 100% aftrekbaar voor de belastingen en btw.
10. Handelsgoederen
Verkoop jij in je studio of salon schoonheidsproducten die je bij een groothandelaar hebt gekocht? Die kun je uiteraard volledig als beroepskost inbrengen.
Handelsgoederen zijn 100% aftrekbaar voor de belastingen en btw. Vraag steeds een btw-factuur om de btw te kunnen recupereren!
💡 Accountable tip: Vergeet niet om de bonnetjes en facturen van aankopen steeds goed bij te houden, want alleen met een aankoopbewijs heb je recht op belastingaftrek. Met Accountable scan je eenvoudig elke factuur en bonnetje: zo vergeet je nooit een uitgave in te brengen.
11. Materialen
Al je materiaal, producten en gereedschap (nagelvijlen, haardrogers, beautyproducten, massageolie, verzorgingssets, sterilisator…) zijn vanzelfsprekend fiscaal aftrekbaar en bovendien essentieel om je job te doen.
Materialen zijn 100% aftrekbaar voor de belastingen en btw
12. Sponsoring en giften
Wat dacht je van jouw logo op de voetbaltruitjes van je lokale sportclub, of op de onderleggers op tafel van het volgende spaghettifestijn van een plaatselijke vereniging?
Sponsoring is 100% aftrekbaar voor de belastingen, zolang je het commerciële karakter ervan kan bewijzen.
Ook dit zijn aftrekbare beroepskosten voor zelfstandigen
Hierboven deelden we al heel wat aftrekbare kosten die je als schoonheidsspecialist of expert in de schoonheidssector kunt maken. Maar ongeacht welke zelfstandige activiteit je nu precies uitoefent, zijn er algemene beroepskosten die je sowieso altijd kunt aftrekken.
Denk maar aan:
13. Autokosten
Zowel de aankoop of leasing van je auto als het onderhoud van je wagen kun je (gedeeltelijk) aftrekken. Net als de brandstof, verkeersbelasting, wegentaks en autoaccessoires, trouwens! Ook parkeerbeurten in functie van je werk kun je als onkosten inbrengen.
14. Reiskosten en hotels
Stel je voor dat je een bruid mag opmaken in het buitenland. Of misschien volg jij ergens een meerdaagse workshop of woon je een buitenlandse conferentie bij. In dat geval kun je de kosten (vervoer, overnachting, restaurantkosten) die je hiervoor maakt van je inkomsten aftrekken.
15. Water, elektriciteit en andere nutsvoorzieningen
Vergeet niet om het water, de elektriciteit, verwarming en airconditioning op je werkplek in te brengen als beroepskosten.
16. Sociale bijdragen
Ook je sociale bijdragen en de registratie van je onderneming in de Kruispuntbank van Ondernemingen behoren tot de lijst met aftrekbare kosten voor zelfstandigen. En dat voor de volle 100%. Yes!
17. Boekhouding
Kosten die je voor je boekhouding maakt, zijn altijd 100% fiscaal aftrekbaar. Je kunt dus met een gerust hart een boekhoud- en belastingsoftware als Accountable inschakelen om je op dit vlak te ontzorgen.
De kosten die we hierboven opnoemen, zijn een selectie. Wil je nog meer aftrekbare kosten voor zelfstandigen ontdekken? Op onze website over beroepskosten vind je meer dan 100 aftrekposten én meer details over de aftrekbaarheid per categorie onkost.
💡Accountable tip: Ben je net gestart als zelfstandige schoonheidsspecialist, kapper, masseur, nagelstylist of voetverzorger? Weet dan dat je tot 3 maanden voor de start van je onderneming beroepskosten kunt aftrekken. Als je je aankoopbewijzen hebt bijgehouden, kun je deze dus als onkosten inbrengen.
Probeer Accountable nu 14 dagen gratis en neem een vliegende start als zelfstandige in de beautysector.
