Als zelfstandige betaal je, zoals werknemers, elk jaar een belasting op je inkomen. Daarnaast heb je nog enkele andere belastingverplichtingen. Lees hieronder wat je mag verwachten. 

Inkomstenbelasting: personenbelasting en vennootschapsbelasting

Personenbelasting

Heb je een eenmanszaak, dan geef je je inkomsten elk jaar aan in de personenbelasting. Werknemers doen dat in deel 1 van de aangifte. Als zelfstandige vul je in deel 2 je netto beroepsinkomen in: de omzet, de betaalde sociale bijdragen en de aftrekbare beroepskosten. 

In dit artikel vind je concrete tips om je personenbelasting zelf in te vullen.Maak je gebruik van Accountable? Dan hoef je dit stappenplan niet te volgen: de app stelt jouw aangifte automatisch op en geeft je in de app duidelijk instructies voor het indienen ervan!

Vennootschapsbelasting

Heb je een vennootschap zoals een bv, nv of vof, dan betaal je vennootschapsbelasting. Die wordt berekend op de winst van je vennootschap. Je vult dus 2 aangiftes in: 1 voor je vennootschap en 1 voor je eigen personenbelasting. 

Het belastingtarief voor een vennootschap is eenvormig, en gaat niet in stijgende lijn zoals bij de personenbelasting. De belastingen van een vennootschap liggen daardoor over het algemeen lager. Daar staat tegenover dat een vennootschap meer verplichtingen en kosten heeft dan een eenmanszaak. 

Voorafbetalingen belastingen

De voorafbetaling is een voorschot op de uiteindelijke belasting op je inkomsten. Als je geen of een te klein voorschot stort, betaal je een vermeerdering op de uiteindelijk verschuldigde belasting. Met andere woorden: zonder voorafbetalingen betaal je meer belastingen. 

De deadlines voor de voorafbetalingen vind je op de website van de federale overheid. 

Geen voorafbetaling voor beginnende zelfstandigen

De belastingvermeerdering geldt niet voor startende zelfstandigen, vrije beroepen en kleine ondernemingen in de eerste drie jaar van hun zelfstandige activiteit. Betaal je als starter wel voorschotten, dan krijg je een belastingvoordeel. Accountable berekent wat voor jou het voordeligst is. 

Btw-aangifte

Ben je als ondernemer btw-plichtig, dan moet je btw aanrekenen op de facturen aan je klanten. Dat btw-bedrag geef je aan bij de fiscus via de btw-aangifte. Concreet: jouw klant betaalt belasting over de toegevoegde waarde op de aankoop, jij ontvangt die belasting en stort ze door. 

Vind je dat moeilijk? Onze app zorgt ervoor dat je facturen aan de wettelijke vereisten voldoen én neemt ze correct op in je btw-aangifte. 

Aanvullende belastingen

Als eenmanszaak en vennootschap betaal je mogelijk aanvullende belastingen, zoals gemeentebelasting, provinciebelasting, milieuheffingen, enzovoort. Dat is afhankelijk van de gemeente of provincie waarin je onderneming gevestigd is. Die belasting betaal je bovendien boven op soortgelijke belastingen die je als privépersoon verschuldigd bent. Tip: de aanvullende belastingen die je als zelfstandige betaalt, kun je wel inbrengen als beroepskosten. 

Andere verplichtingen

Ook het volgende is belangrijk om op tijd in orde te brengen: 

• Je jaarlijkse klantenlisting indienen voor 31 maart: soms ben je daarvan vrijgesteld. 
• Je intracommunautaire opgave ingeven als je zakendoet met ondernemingen in het buitenland. 
• Je sociale bijdragen elk kwartaal betalen.

Duizelt het je van al die verplichtingen? Met onze app weet je altijd hoeveel belastingen je zult betalen en verloopt je aangifte eenvoudig. Ook met andere verplichtingen staan we je bij. Probeer het nu uit.