Wat moet je doen als je geld verdient via Youtube? Hoe geef je Youtube inkomen aan bij de belastingen? En moet je daarvoor een zelfstandig statuut hebben? In dit artikel leggen we het je uit.
Geld verdienen met Youtube, hoe doe je dat?
Bereik jij een groot publiek en zorgen je filmpjes voor best wel wat subscribers en likes? Dan bouw je (een beetje) mee aan de advertentie-inkomsten van Youtube, en daarvoor krijg je een vergoeding via Google AdSense en het YouTube Partner Program (YPP).
Dit wil zeggen dat als je geld wil verdienen met YouTube, je eerst een account moet aanmaken op Google AdSense, de advertentie-divisie van moederbedrijf Meta. Ook moet je al best wat content op YouTube hebben staan, want je aanvraag moet eerst goedgekeurd worden binnen het YouTube Partner Program.
Is je aanvraag succesvol? Heb je minstens 1000 volgers en genereer je meer dan 4000 kijkuren per jaar? Dan krijg je rond € 1 voor 1000 likes (exacte vergoeding is afhankelijk van het topic van je video).
Dit lijkt misschien weinig, maar dankzij het internationaal publiek op YouTube lopen de views al snel op. Kijk maar naar Average Rob, die al snel tussen de 300.000 en 500.000 views per video haalt – met uitschieters tot meer dan 1 miljoen views.
Er zijn echter nog andere manieren om geld te verdienen via YouTube. Door je fans een betalend abonnement voor je content te verkopen, of je volgers te laten betalen om hun eigen bijdrage op jouw kanaal in de verf te zetten. Je kan je eigen producten verkopen, of als influencer zaken aanprijzen voor andere bedrijven, en een commissie opstrijken via een affiliate link. Weet wel dat wanneer je gesponsorde inhoud brengt, je dit duidelijk aan je publiek moet laten weten.
Voor je inkomsten maakt het trouwens niet uit op welke manier je ze binnenhaalt. Die moet je sowieso aangeven bij de fiscus. Hoe je dit best doet, dat hangt dan weer af van hoeveel en hoe vaak je inkomsten hebt.
Youtube belastingen op inkomsten in België
Maak je voornamelijk Youtube video’s in je vrije tijd en is het eerder een hobby, maar ging er een video viraal? Dan ontvang je mogelijks een uitbetaling. Zolang dit over eenmalige of zeer sporadische inkomsten gaat, hoef je geen zelfstandige te worden. Je vult deze inkomsten op je belastingbrief gewoon in als ‘diverse inkomsten’. Je betaalt dan 33% belasting op deze inkomsten.
Post je regelmatige nieuwe filmpjes? Dan is de kans groot dat je vaker dan ‘slechts eenmalig’ Youtube-inkomsten binnenkrijgt. inkomsten krijgt. De fiscus beschouwt deze inkomsten dan als beroepsinkomen. In dit geval kies je best voor het zelfstandig statuut (in bijberoep, hoofdberoep of als student-zelfstandige). Het statuut van zelfstandige is fiscaal gezien interessanter, want je wordt belast volgens de progressieve belastingschrijven (25-50%) én je mag beroepskosten inbrengen.
Zelfstandige in bijberoep of student-zelfstandige?
Zelfstandige worden lijkt een grote stap. Maar maak je geen zorgen, je kan ook starten als zelfstandige in bijberoep. Ben je nog student? Dan kan je kiezen voor het statuut van student-zelfstandige.
In bijberoep of als student-zelfstandige betaal je, zolang je inkomsten nog beperkt zijn, slechts een beperkte sociale bijdrage. Daarnaast betaal je progressieve belastingen op je inkomsten. Dit wil zeggen dat hoe meer je verdient, hoe hoger de belastingdruk wordt.
In bijberoep moet je je Youtube inkomen echter wel samentellen met je loon. Zo kom je dus al snel in de hoogste belastingschijf terecht. Gelukkig mag je je fiscaal aftrekbare kosten in je boekhouding inbrengen.
Starten als zelfstandige in hoofdberoep
Heb je een succesvol Youtube-kanaal? Dan wil je misschien van je hobby je beroep maken, en starten als zelfstandige in hoofdberoep. De oprichting van een eenmanszaak is trouwens heel eenvoudig, en helemaal niet duur. In dit artikel leggen we stap voor stap uit hoe je dit doet.
Youtube inkomsten in je boekhouding
Als zelfstandige stuur je meestal je eigen facturen uit, maar bij Youtube werkt dit net even anders. Daar krijg je ieder jaar een ‘eindejaarbelastingformulier’. Daarop staan je inkomsten en uitbetalingen door Youtube van dat jaar.
Beroepskosten
Als zelfstandige mag je ook je professionele uitgaven in je boekhouding opnemen, en van je belastingen aftrekken. Concreet houd je alle uitgaven voor je Youtube kanaal (en je eventuele andere zelfstandige activiteiten) bij.
Bij beroepskosten denk je natuurlijk direct aan je camera en video editing software. Maar ook spullen die je nodig hebt voor het maken van je content, de zogenaamde ‘props’, zijn fiscaal aftrekbaar. Vergeet ook niet je gemengde kosten zoals je gsm, wagen en een deel van je woning en verzekeringen in te brengen.
💡Accountable tip: Wat je precies als beroepskost mag ingeven en wat niet, dat is voor elke ondernemer anders. Snuister gerust even rond in onze tool Beroepskosten voor inspiratie.
Veel YouTube inkomsten? Overweeg een vennootschap
De meeste zelfstandigen in bijberoep of hoofdberoep starten in een eenmanszaak. In een eenmanszaak geef je je inkomsten aan via de progressieve personenbelasting. Dit is goed zolang je inkomsten nog relatief beperkt zijn. Maar van zodra je veel Youtube inkomsten hebt, loopt de belastingdruk al snel op tot 50%.
Van zodra je grotere bedragen binnenhaalt, vaak meer dan je nodig hebt om van te leven, is een vennootschap meestal interessanter. Want via de vennootschapsbelasting betaal je slechts 25% belastingen op je winst, en in sommige gevallen slechts 20%.
Het oprichten van een vennootschap is anderzijds wel een stuk complexer en duurder. In deze blog lees je er alles over.
Wat met minderjarige content creators en kidfluencers?
Bepaalde onderdelen van het YPP zijn niet toegelaten voor minderjarigen. Zo moet je voor betalende Youtube diensten als Super Chat en Super Stickers minstens 18 jaar oud zijn.
Voor andere diensten is de houding van Youtube iets minder uitgesproken. Zo is de Shopping Channel volgens hun voorwaarden niet ‘Made for Kids’, en zouden er slechts weinig video’s voor kinderen te vinden zijn. En voor ‘Ad Revenue’ staat er dat je +18 moet zijn, of moet bijgestaan worden door een volwassene die de betaling voor jou in ontvangst neemt.
Maar uiteraard is filmpjes maken geen privilege voor volwassenen. Er zijn op Youtube uren filmpjes te vinden voor en door jongeren en kinderen.
Hoe je daar als ouder mee omgaat, dat is één zaak. Vergeet echter niet dat je de inkomsten van je kind ook bij de fiscus moet aangeven. Alleen krijgt je kind nog geen belastingbrief toegestuurd, en moet je die zelf aanvragen bij je belastingkantoor.
Maar opgelet, als ouder kan je wel je kindergeld en belastingvoordelen voor een kind ten laste verliezen. Want de ‘nettobestaansmiddelen’ van een kind moeten onder een bepaalde drempel blijven. Hoe dit precies zit, lees je op de site van de FOD Financiën.
