5 Tips om altijd voldoende opzij te zetten voor je belastingen

Oeps, je belastingbrief valt in de bus en het verschuldigde bedrag ligt hoger dan verwacht. Vervelend, maar het overkomt elke zelfstandige weleens. We moeten je vast niet vertellen dat het belangrijk is om voldoende geld opzij te zetten voor je belastingen. Op deze pagina geven we je 5 handige tips om dat slim en efficiënt aan te pakken.

Tip 1: Laat je niet misleiden door de btw

Als zelfstandige in België reken je de btw rechtstreeks aan je klanten door. Over het algemeen hanteer je hiervoor een btw-tarief van 21%. Een project van 5.000 euro levert zo een factuur op van 6.050 euro, inclusief btw. Dat is 1.050 op je rekening die niet voor jou is.

Deze btw moet je bij aanvang van een nieuw kwartaal doorstorten naar de FOD Financiën. Houd dus goed in de gaten hoeveel btw je ontvangt en geef dat bedrag niet uit of zet het veilig weg op een aparte rekening. Zo vermijd je onaangename verrassingen.

💡Met Accountable zie je op elk moment welk bedrag je opzij moet zetten voor de btw, belastingen en sociale bijdragen.

Tip 2: Begrijp je netto belastbaar inkomen

Je belastingen en sociale bijdragen worden berekend op basis van je netto belastbaar inkomen. Dit is je omzet min je aftrekbare kosten.

Stel, je hebt dit jaar een omzet van € 75.000. Doorheen het jaar maakte je kosten, zoals bijvoorbeeld de aankoop van een nieuwe smartphone, laadkosten voor je auto, internetfacturen, enkele relatiegeschenken, en uiteraard je sociale bijdragen. In totaal heb je voor € 20.000 aan kosten gemaakt. Dit wil zeggen dat je belastbaar inkomen € 55.000 is.

Deze fictieve € 55.000 is het bedrag waarop je belastingen betaalt. In een eenmanszaak via de personenbelasting, of via de vennootschapsbelasting in een BV.

Op basis van je geschatte belastbaar inkomen betaal je elk kwartaal sociale bijdragen én doe je voorafbetalingen voor je belastingen. Hoe beter je je financiën kent, hoe nauwkeuriger die inschattingen zullen zijn, en hoe makkelijker het wordt om voldoende geld opzij te zetten.

💡Hoe meer aftrekbare kosten je in je boekhouding steekt, hoe lager je netto belastbaar inkomen - én dus ook je belastingfactuur. Neem een kijkje op beroepskosten.be voor inspiratie.

Tip 3: Bereken de correcte sociale bijdragen

We zeiden het net al, maar door een goede inschatting van je netto belastbare inkomen te maken, kun je ook je sociale bijdragen beter voorspellen. Die bedragen immers ongeveer 20,5% van het netto belastbare inkomen als zelfstandige.

Je bent elk kwartaal een sociale bijdrage verschuldigd aan je sociaal secretariaat (Acerta, Partena Professional, Xerius…). Als je weet hoeveel je kwartaalbijdrage bedraagt, kan je dit bedrag delen door 4 en elke maand een beetje opzij zetten.

Een voorbeeld:

Je betaalt in 2025 elk kwartaal een sociale bijdrage van € 2.700. Dat wil zeggen dat je elke maand best € 675 opzij zet om aan het einde van elk kwartaal je sociale bijdrage te kunnen betalen.

💡Accountable tip: In je eerste jaar als zelfstandige is het niet vanzelfsprekend om in te schatten hoeveel je gaat verdienen. Daarom kun je ervoor kiezen om de minimumbijdrage te betalen. Houd er dan wel rekening mee dat er op een later moment nog een vereffening komt als je toch meer blijkt te verdienen. 

Lees meer over sociale bijdragen berekenen.

Tip 4: Zet een vast percentage van je inkomsten opzij

Als zelfstandige in een eenmanszaak betaal je gemiddeld tussen de 25 en 45% belastingen op je beroepsinkomsten. Een ruime marge, we know!

Door te kijken in welke belastingschijf je onderneming valt, ben je al heel wat wijzer:

• De eerste schijf (0,01 tot 16.320 euro) wordt belast aan 25%.
• De tweede schijf (16.320 tot 28.800 euro) wordt belast aan 40%.
• De derde schijf (28.800 tot 49.840 euro) wordt belast aan 45%.
• De vierde schijf (meer dan 49.840 euro) wordt belast aan 50%.

In Accountable zie je op elk moment:

• Je geschatte personenbelasting voor het volledige jaar
• Je geschatte gemiddeld belastingtarief

💡Zelfstandige in een vennootschap? Via de bovenstaande belastingschijven kun je zien hoeveel belastingen je ongeveer op je loon zult betalen. De winst van je vennootschap wordt aan een vlak tarief van 20 of 25% belast, afhankelijk of je aan de voorwaarden voor de verlaagde vennootschapsbelasting voldoet.  

Tip 5: Maak gebruik van de voorafbetalingen voor de belastingen

In je eerste drie jaar als Belgische zelfstandige ben je niet verplicht om voorafbetalingen voor de belastingen te doen. Vanaf je vierde boekjaar is dat wel het geval: doe je dit niet, dan heb je onvermijdelijk een belastingvermeerdering aan je broek. 

Toch is het zeker te overwegen om al vanaf het begin voorafbetalingen te doen aan de belastingdienst. Zo spreid je de kosten over het jaar en voorkom je dat je in één keer een grote som geld moet betalen. 

⚠️ Het geld dat je vooraf aan de belastingdienst overmaakt, ben je kwijt. Ben je een startende zelfstandige en heb je nog geen stabiele cashflow, dan laat je die voorafbetalingen voor de belastingen beter voor wat ze zijn. Je hebt er immers in de eerste drie jaar nog geen financieel voordeel bij. 

Met Accountable weet je op elk moment hoeveel geld je aan de kant moet zetten

Als je je inkomsten en uitgaven in onze app bijhoudt, en je bankrekeningnummer met de app verbindt, laten wij je op elk moment zien hoeveel geld je aan de kant moet houden voor je belastingen. Dit kun je checken via de functie ‘Cash beschikbaar’.

🆕 Binnenkort introduceren we bovendien Accountable Banking, waarmee je automatisch geld kunt sparen voor de belastingen. Telkens wanneer een klant betaalt, berekent de app hoeveel belastingen je op de factuur moet betalen. Je kunt er dan voor kiezen om dat bedrag automatisch in een afzonderlijk belastingspaarpotje te zetten. Wie dit doet, verdient hier ook nog eens extra centen op. Mooi meegenomen, toch?

Benieuwd of Accountable jou ligt? Start nu gratis en krijg binnen de kortste keren een beeld van de belastingen (en winst!) die je als zelfstandige kunt verwachten.

Auteur - Nicolas Quarré

Nicolas Quarré is mede-oprichter en CEO van Accountable. Zijn visie voor het bedrijf was altijd al glashelder: zelfstandigen verlossen van hun administratieve nachtmerries.

Wie is Nicolas ?