Dit zijn de belangrijkste data voor zelfstandigen in 2025!

Het leven van een zelfstandige kan soms erg hectisch zijn, waardoor het niet altijd makkelijk is om goed op de hoogte te zijn van alle belastingdeadlines die de FOD financiën oplegt. Daarom lijsten we hieronder alle belangrijke deadlines voor 2025 op!

Sociale bijdragen: een verplichting waar je als zelfstandige niet onderuit kunt

Sociale bijdragen zijn een verplichte kost voor zelfstandigen in hoofdberoep. Ze kunnen vaak hoog oplopen, zeker als je ze vergeet te betalen en een boete ontvangt! Zorg er daarom voor dat je ze op tijd betaalt door het bedrag voor de onderstaande deadlines over te schrijven naar je sociale zekerheidsfonds.

Weet je niet zeker hoeveel sociale bijdragen je zou moeten betalen? Accountable vertelt het je in real-time! Je kunt ook onze blogpost over het sociale bijdragen lezen.

• 31-03: je bijdrage van kwartaal 1
• 30-06: je bijdrage van kwartaal 2
• 30-09: je bijdrage van kwartaal 3
• 31-12: je bijdrage van kwartaal 4

In realiteit kunnen deze data verschillen, afhankelijk van je sociaal verzekeringsfonds. Controleer dus altijd goed het vervaldagbericht!

Voorafbetalingen: een interessante fiscale hefboom

Je belastingen op voorhand betalen? Dat klinkt misschien niet zo aantrekkelijk, maar het is wel je aandacht waard. De belastingdienst beloont zelfstandige natuurlijke personen die het voorschot in hun eerste drie jaar betalen namelijk met een bonificatie. Op die manier proberen ze de goede gewoonte zo veel mogelijk aan te moedigen. Na drie jaar ontvang je geen bonificatie meer. Sterker nog: je riskeert zelfs een boete als je het voorschot niet op tijd betaalt.

Omdat het vaak moeilijk is om het juiste bedrag in te schatten als je nog maar net begonnen bent als zelfstandige, raadt onze partnerboekhouder Hassan aan om het voorschot pas vanaf het tweede jaar te betalen. Vennootschappen moeten het voorschot echter al vanaf het eerste jaar betalen. Lees onze uitgebreide blogpost hierover voor meer informatie en schrijf de onderstaande deadlines in je agenda.

• 10-04-2025: je voorschot voor kwartaal 1
• 10-07-2025: je voorschot voor kwartaal 2
• 10-10-2025: je voorschot voor kwartaal 3
• 20-12-2025: je voorschot voor kwartaal 4

Btw-aangifte: deze data zijn cruciaal als je onderworpen bent

Als je als zelfstandige onderworpen bent aan btw, dan ontvang je voor elke uitgaande factuur btw op jouw goederen of diensten. Elk kwartaal moet je die btw vervolgens weer terugstorten naar de staat. Op die manier fungeer je eigenlijk als tussenpersoon tussen de staat en de consument. Het goede nieuws is echter dat je dat bedrag kleiner kunt maken door de  btw die je betaalt over (veel) professionele kosten er vanaf te trekken.

De behandeling van je btw gaat in twee stappen: de aangifte en de betaling. Benieuwd hoeveel geld je elk kwartaal opzij moet houden? In Accountable zie je te allen tijde de actuele staat van je btw-saldo.

• 25-04-2025: betaling en aangifte kwartaal 1
• 27-07-2025: betaling en aangifte kwartaal 2
• 25-10-2025: betaling en aangifte kwartaal 3
• 25-01-2026: betaling en aangifte kwartaal 4

Intracommunautaire listing: belangrijk als je klanten buiten België hebt

De intracommunautaire listing is een lijst met alle handelingen die jouw onderneming met klanten uit andere landen van de EU heeft verricht. Je moet deze enkel indienen indien je btw-plichtig bent en aan ten minste één intra-Europese klant hebt verkocht.

De deadlines die je moet onthouden zijn hetzelfde als de deadlines voor btw-aangifte.

• 25-04-2025: indienen intracommunautaire listing kwartaal 1
• 25-07-2025: indienen intracommunautaire listing kwartaal 2
• 25-10-2025: indienen intracommunautaire listing kwartaal 3
• 25-01-2026: indienen intracommunautaire listing kwartaal 4

Klantenlisting: slechts één deadline die je in je achterhoofd moet houden

De klantenlisting is een lijst van de Belgische btw-nummers van de klanten aan wie je onderneming goederen heeft geleverd of diensten heeft verstrekt tijdens het vorige kalenderjaar voor een totaalbedrag van meer dan 250 euro (excl. btw). Het indienen van deze listing is verplicht voor elke zelfstandige die onderworpen is aan btw. Ben je niet onderworpen? Dan kun je hier vinden of je toch een klantenlisting moet indienen.

• 31-03-2025: indienen klantenlisting 2024

Belastingaangifte

En last but not least: de aangifte in de personenbelasting.

• 30-06-2025: aangifte in de personenbelasting op papier
• 15-07-2025: digitale aangifte in de personenbelasting (Myminfin)
• Oktober 2025: aangifte in de personenbelasting voor specifieke inkomsten (zelfstandigen)

Raadpleeg de website van FOD Financiën voor de allerlaatste updates.

We hopen dat dit artikel je zal helpen de belangrijkste deadlines van het jaar te onthouden. Wil je nog minder risico nemen? Download Accountable en ontvang een herinnering voor elk van deze deadlines!

Lees ook:
Administratieve deadlines die je beter niet mist als zelfstandige