Hoe kun je je bijdragen aan een pensioen aftrekken als zelfstandige in België?

Je hebt vast wel eens gehoord dat je als zelfstandige in België maar een mager pensioen hebt. Toch zijn er wel een aantal voordelen aan het pensioen voor zelfstandige. Zo kun je de bijdragen die je hiervoor doet, aftrekken van je belastingen.

Door je sociale bijdragen te betalen, draag je bij tot je wettelijk pensioen als zelfstandige

Aan het eind van elk kwartaal ontvang je de rekening van je sociale verzekeringsfonds: meestal moet je dan 20,5% van je inkomen aan sociale premies betalen.

Als je ten minste 30 jaar als zelfstandige werkzaam bent geweest en voor die 30 jaar sociale bijdragen hebt betaald, geven deze je recht op het wettelijke minimumpensioen voor zelfstandigen.

In de tussentijd worden al deze sociale bijdragen die je hebt betaald, afgetrokken van je belastbaar inkomen. Ze tellen mee als beroepskosten, zodat je geen belasting betaalt op je sociale bijdragen.

Zo betaal je nu minder belasting, en geniet je later van het pensioen dat je hebt opgebouwd.

Wil je weten hoe hoog je wettelijk minimumpensioen zal zijn? Je kunt het hier zien!

Je kiest niet zelf hoeveel sociale bijdragen je betaalt. Je moet een vast percentage van je inkomen betalen, afhankelijk van je staat en meestal is dit 20,5%. Je sociale verzekeringsfonds doet de berekening voor jou.

Goed om te weten: je sociale verzekeringsfonds berekent dit bedrag op de cijfers waartoe ze toegang hebben: d.w.z. cijfers van twee of drie jaar geleden.

Komt dit bedrag niet overeen met wat je vandaag verdient? Laat dit dan aanpassen, anders loop je het risico meer te moeten betalen wanneer je sociale verzekeringsfonds eindelijk over  de echte cijfers beschikt!

Sluit een VAPZ af

Je trekt alles wat je erin stopt volledig af, elk jaar.

Met een VAPZ of Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen, krijg je wettelijk gegarandeerd alles terug wat je in de loop der jaren erin hebt gestoken.

Elk jaar kun je maximaal 8,17% van je belastbaar inkomen van 3 jaar geleden in je VAPZ stoppen, zolang het onder een plafond van € 3.447,62 blijft (in 2022).
Je trekt je bijdragen aan een VAPZ af als beroepskosten en ze zijn 100% aftrekbaar. Daardoor is je belastbaar inkomen is dus lager en hoef je minder belasting te betalen!

Wil je weten wat je fiscaal en qua pensioen zou winnen door te beleggen in een VAPZ? Je kunt het hier zien.

💡 Steek je meer dan het maximumbedrag in een VAPZ? Dan is dit overschot niet aftrekbaar.

Vergeet ook niet dat wat je in een VAPZ stort, vastligt tot de pensioenleeftijd.

Mocht je graag meer dan € 3.447,62 in je pensioen steken, kun je de volgende dingen overwegen:

• Een POZ,
• Een investering in onroerend goed, bijvoorbeeld in je eigen huis,
• een persoonlijke investering, bijvoorbeeld in de aandelenmarkt.

Hou wel in gedachten:

❌ Geen van deze keuzes biedt de garantie dat je aan het einde van je loopbaan je investering volledig terugkrijgt

❌ Je kunt ze niet aftrekken als beroepskosten, zelfs niet je investeringen in een POZ, hoewel deze wel een belastingvermindering biedt.

Aan de andere kant ….

✅ Je diversifieert je inkomen voor je pensioen.

✅ Bij een VAPZ wacht je tot de pensioenleeftijd om de belegde bedragen te ontvangen. In het geval van een beurs- of vastgoedbelegging, beslis je zelf over de timing.

✅  Je kunt (veel) meer terugkrijgen dan u er aanvankelijk in hebt gestoken.

Heb je nog vragen? Neem een kijkje op onze app en stel ons een vraag via de chat!