Welke aftrekbare kosten kan en mag je inbrengen als architect? Naast de typische aftrekbare kosten voor alle zelfstandigen, zijn er een aantal aftrekbare kosten die bij zowat elke architect terugkomen. Of je nu een vennootschap hebt, een eenmanszaak of architect bent in bijberoep: in dit artikel vind je inspiratie voor een heel aantal beroepskosten. Zei iemand daar minder belastingen betalen? 😉
Wat zijn aftrekbare kosten?
Hoewel je er wellicht niet bewust voor koos om zelfstandig architect te worden, biedt het ondernemerschap toch een groot en belangrijk voordeel: aftrekbare kosten.
Maar wat zijn deze aftrekbare kosten nu precies? Als zelfstandige kun je de kosten die je maakt in functie van je professionele activiteit fiscaal aftrekken. Of met andere woorden: door het inbrengen van beroepskosten verlaag je je netto belastbaar inkomen, wat betekent dat je uiteindelijk minder van je hard verdiende geld aan belastingen hoeft af te dragen.
Lijst met aftrekbare kosten voor architecten
Er zijn een aantal standaardkosten die bijna elke zelfstandige kent, denk maar aan internet en telefonie, gas en elektriciteit of zelfs een deel van de autokosten.
Als zelfstandig architect zijn er diverse beroepskosten die specifiek bij jouw vak horen. Hieronder vind je een lijst. Laat je inspireren!
1. De inrichting van je kantoor 🛋️
Als architect is je kantoor je visitekaartje. Je kantoor moet uitstralen waar jij als architect voor staat. Als een showroom van jouw stijl, en een inspiratiebron voor je klanten.
De inrichting van je kantoor is dan ook voor 100% fiscaal aftrekbaar. Van een bureaumeubel, tafels, stoelen en een zetel, tot de planten en decoratie. Laat je maar helemaal gaan!
⚠️ Let op, grote investeringen zoals de aankoop van een ergonomische bureau moet je afschrijven. Lees hier meer over afschrijvingen.
2. Je kantoor 🏠
Ook het gebouw waarin je kantoor zicht bevindt is (gedeeltelijk) aftrekbaar van de belastingen. Al hangt alles af van de manier waarop je dit gebouw aankoopt of huurt.
- Ben je eigenaar van je woning of professioneel kantoor? Dan mag je een deel van de rente op de hypotheek inbrengen als beroepskost.
- Huur je een professioneel kantoor? Dan zijn de huurkosten 100% fiscaal aftrekbaar.
- Heb je een deel van je huurwoning ingericht als kantoor? Het fiscaal aftrekken van de huur van je privéwoning wordt over het algemeen niet aanvaard door de belastingdienst, tenzij dit specifiek in je huurcontract staat vermeld. Lees hier meer over het fiscaal aftrekken van je huurwoning.
Naast het gebouw zelf, kan je ook de brandverzekering, energie- en waterfactuur inbrengen. Net als schoonmaakkosten trouwens. Volledig bij een afzonderlijk kantoorgebouw, gedeeltelijk als je kantoor zich in je woning bevindt.
3. Smartphone, laptop, accessoires en abonnementen 💻
Je smartphone, laptop, internet en telefoonabonnement… Wie kan nog zonder?
Wat je uitsluitend voor je professionele activiteit gebruikt mag je volledig inbrengen als beroepskost. Gebruik je bepaalde zaken ook privé? Zoals je gsm of het internet in je woning? Dan zijn dit gemende kosten en breng je ze in volgens je professioneel gebruik.
4. BIM-software ✍️
Als architect heb je specifieke software nodig, zoals tekenprogramma’s en (3D) ontwerpsoftware. Deze software komt vaak met een dure licentie, die ook nog eens specifieke hardware vereist.
The silver lining in dit verhaal? BIM-software is 100% fiscaal aftrekbaar. Oef.
3. Printers, plotters en papier 🖨️
Heeft je klant graag nog een plan op papier? Zoals je al kan raden, volstaat je standaardprinter hiervoor niet.
Dus ook specifieke printers en plotters mag je inschrijven in je boekhouding. Wel zijn dit investeringen die je over meerdere jaren afschrijft.
Koop je als architect zelf geen printer of plotter aan en laat je plannen printen door een copy center? Vraag dan zeker een factuur, want ook deze kosten zijn 100% fiscaal aftrekbaar voor de belastingen en btw.
4. Cloudopslag ☁️
Nog een aanpassing. En nog een. Na een paar feedbackrondes met je klant, heb je ondertussen zo’n 15 verschillende versies van je plan om je laptop staan.
Een abonnement met voldoende cloudopslag is als architect geen overbodige luxe. Opnieuw volledig fiscaal aftrekbaar.
5. Auto, fiets en openbaar vervoer 🚗
Je wagen, fiets, een abonnement voor trein, tram of bus… Je auto en een deel van je verplaatsingskosten zijn fiscaal aftrekbaar.
- De fiscale maximale aftrekbaarheid van je auto is afhankelijk van de CO2-formule.
- Gebruik je je fiets enkel voor professionele doeleinden, dan is deze 100% fiscaal aftrekbaar.
- Zakelijke verplaatsingen met het openbaar vervoer zijn ook 100% fiscaal aftrekbaar. De btw is trouwens ook aftrekbaar, maar let op want de btw op treinkaartjes bedraagt 6%.
6. Verzekeringen & juridische kosten ⚖️
Als architect ben je tot 10 jaar na de oplevering van een gebouw aansprakelijk. Bij deze verantwoordelijkheid hoort een aangepaste verzekering, en die is niet goedkoop. Professionele verzekeringen zijn dan ook voor 100% fiscaal aftrekbaar. Vergeet ze dus niet in te boeken als kosten.
Als het ooit tot een rechtszaak zou komen, dan kan je ook je juridische kosten in je boekhouding inschrijven.
7. Je beroepserkenning & lidmaatschap bij een beroepsvereniging ✅
Architect is een beschermde titel. Om te mogen starten moet je eerst je diploma op zak hebben en de toestemming krijgen van de Orde van Architecten. Ook moet je steeds op de hoogte blijven van nieuwe wetgeving. Alle kosten daarvoor zijn fiscaal aftrekbaar.
Gelukkig zijn er ook organisaties die jouw belangen als architect verdedigen. Dit komt met een jaarlijks lidmaatschap dat je van je belastbaar inkomen aftrekt.
8. Opleidingen en vakliteratuur 📚
Als architect wil je steeds op de hoogte blijven van de laatste kennis en ontwikkelingen. Waarschijnlijk volg je regelmatig opleidingen en heb je een abonnement op vaktijdschriften en informatie-websites.
Yes, deze zijn ook volledig fiscaal aftrekbaar.
9. Seminaries en zakenreizen ✈️
Ga je op zakenreis voor een seminarie, projectbezoek of opleiding? Houd dan je toegangsticket samen met je verplaatsingskosten en hotelfactuur, en boek deze zoveel mogelijk in hetzelfde kwartaal. Zo toon je aan de fiscus dat dit een zakenreis was, en geen plezierreisje met je partner of gezin.
💡Meer info over de fiscale aftrekbaarheid van zakenreizen vind je hier.
10. PBM’s (Persoonlijke Beschermingsmiddelen) 👷
Bij elk werfbezoek heb je ze nodig: je veiligheidshelm, veiligheidsschoenen, handschoenen en een veiligheidsbril. Zorg dat je deze altijd in je wagen hebt liggen, en breng ze volledig in bij de belastingen.
11. Meettoestellen en ander gereedschap 📐
Een digitaal meettoestel, een gewone rolmeter, of een warmtecamera om warmteverliezen te detecteren. Allemaal zaken die een meerwaarde hebben voor jou als architect, en die ook nog eens fiscaal aftrekbaar zijn.
12. Medewerkers & freelancers 🤝
Heb je medewerkers? Dan zijn hun lonen en de personeelsadministratie een grote aftrekpost.
Doe je beroep op een freelance fotograaf, sociale media expert of website-ontwikkelaar? Iemand die een deel van het tekenwerk overneemt? Of iemand die regelmatig je administratie, facturen en betalingen opvolgt? Freelancers zijn een ideale manier om het werk voor jezelf te verlichten. En hun facturen zijn uiteraard 100% fiscaal aftrekbaar.
13. Marketing & reclame ✨
Denk maar aan je eigen logo, een mooie portfolio-website, pennen met je logo of ander promotiemateriaal. Volledig aftrekbaar voor de belastingen.
14. Camera & bijhorende software 📸
Ook een goede camera is als architect onmisbaar. Om de evolutie van een bouwwerf vast te leggen, of om foto’s te maken van het finale resultaat (indien je het niet uitbesteedt aan een freelancer).
💡Accountable tip: Een camera is vaak een dure aankoop die meerdere jaren meegaat. Daarom is het belangrijke om deze kost af te schrijven over 3 jaar.
15. Zakendiners en relatiegeschenken 🍴
Natuurlijk moet je ook een goede relatie onderhouden met potentiële opdrachtgevers. Bouwpromotoren, lokale immo-kantoren, en soms zelfs met de lokale gemeentebesturen.
- Restaurantkosten zijn voor 69% aftrekbaar van de belastingen
- Relatiegeschenken zijn ook gedeeltelijk fiscaal aftrekbaar, onder bepaalde voorwaarden
16. Pensioenplan 👵🏼
Als zelfstandige wil je extra sparen voor je pensioen. Of je nu spaart in het VAPZ, of als bedrijfsleider een IPT hebt. Sparen voor je pensioen is fiscaal aftrekbaar.
💡 Ontdek meer over de extra spaarmogelijkheden voor je pensioen.
25. Koffie, thee en snacks op kantoor ☕️
Bied je op kantoor koffie, thee of versnaperingen aan voor je medewerkers of klanten? Ook deze zijn fiscaal aftrekbaar.
26. Maaltijdcheques 🛒
Ben je zelfstandig architect met een vennootschap en wil je je loon optimaliseren met maaltijdcheques? Een goed idee, als je het ons vraagt.
💡 Hier lees je meer over de aftrekbaarheid van maaltijdcheques.
Accountable, ook voor architecten
En je belasting- en boekhoudsoftware zoals Accountable, is maar liefst 120% fiscaal aftrekbaar. Scan eenvoudig je inkomsten en uitgaven, weet op elk moment hoeveel je opzij moet zetten voor je belastingen, krijg een herinnering voor elke belangrijke deadline en dien eenvoudig al je belastinaangiften in met Accountable.
Zo simpel kan het zijn. Beloofd.
