Geld verdienen met TikTok? Denk aan deze fiscale verplichtingen

Ben je een Belgische content creator op TikTok en heb je inmiddels een mooi aantal volgers bij elkaar gekregen? En begint dat zijn vruchten af te werpen? Misschien met gratis producten om te testen, sponsoring van bedrijven of via affiliate marketing? Proficiat! Helaas komen we nu met het minder goed nieuws… Deze inkomsten moet je allemaal netjes aangeven aan de fiscus. Of je daarvoor ook zelfstandige moet worden, leggen we hier uit.  

Belastingaangifte van cadeaus

Promoot je als content creator een bepaald product of bedrijf op je TikTok-account en krijg je hiervoor in ruil producten of diensten? Dan moet je deze eigenlijk aangeven. Ook producten die je ongevraagd krijgt toegestuurd, moet je aangeven, tenzij je ze terugstuurt. 

Wanneer dit niet regelmatig voorkomt, hoef je niet meteen als zelfstandige aan de slag. Je mag deze cadeaus vermelden onder de categorie “voordeel alle aard”. 

Als referentiewaarde voor je aangifte geldt het bedrag dat je er in de winkel voor zou moeten betalen. Het bedrijf dat het cadeau schenkt, moet jou trouwens een fiscale fiche bezorgen. Zij kunnen deze producten dan zelf ook inbrengen als kost. Dankzij zo’n fiche beschik je onmiddellijk over de juiste bedragen en documenten voor je aangifte. 

💡Accountable tip: Maak je promotie voor deze producten? Gebruik dan ook altijd de juiste vermeldingen voor branded content om boetes te vermijden.

Hoef geef je je TikTok-inkomsten juist aan?

Alle inkomsten die je verdient als influencer via TikTok, moet je aangeven bij Belgische belastingdienst. Op welke manier precies, hangt voornamelijk af van hoeveel je verdient met TikTok.

• Sporadische inkomsten (beperkt tot 1-2 keer per jaar) mag je melden via je personenbelasting als ‘diverse inkomsten‘ en worden belast aan 33%.
• Verdien je regelmatig geld, dan moet je zelfstandige worden in bijberoep of hoofdberoep.
• Ga je heel erg veel geld verdienen (meer dan € 100.000 per jaar), dan richt je best een vennootschap oprichten.

Hieronder bespreken we deze situaties in meer detail.

Welk sociaal statuut kies je als TikTokker ? 

Van zodra je regelmatig online geld verdient als influencer, moet je je inschrijven als zelfstandige om deze activiteiten uit te voeren. In principe word je dan ook btw-plichtig. 

Volgens de FOD Financiën betekent geregeld “dat het niet eenmalig is, maar dat je bijvoorbeeld dagelijks, wekelijks of maandelijks berichten van promotionele aard post waarvoor je vergoed wordt”.

Er is slechts één uitzondering waarbij je niet als zelfstandige aan de slag moet: je kan een tijdelijke opdracht uitvoeren via payroll services of werkerscoöperaties. Een bedrijf zoals Liantis of Smart zorgt dan voor administratie en jij werkt met het statuut van loontrekkende.

💡Accountable tip: Ben je minderjarig of student en wil je geld verdienen als TikTokker? Check deze belangrijke informatie bij de belastingdienst. Hou er ook rekening mee dat dit belangrijke gevolgen kan hebben voor het groeipakket en het belastingvoordeel voor kinderen ten laste dat je ouders genieten.

Een eenmanszaak oprichten voor je inkomsten via TikTok 

Wanneer je regelmatig geld verdient met TikTok heb je dus een bedrijfsvorm nodig. Vaak is het interessant om te starten als zelfstandige in bijberoep of student-zelfstandige. Als je belastbaar inkomen onder de € 25.000 per jaar blijft, kan je een btw-vrijstelling aanvragen en dan hoef je geen btw aan te rekenen aan je klanten.

Wat je wel zal moeten doen, is facturen maken. Je zal je ook moeten aansluiten bij een sociaal verzekeringsfonds. Zij kunnen je ook helpen met de inschrijving in de Kruispuntbank van Ondernemingen. 

Als je voldoende verdient, kan je later zelfstandige in hoofdberoep worden. Vanaf dan zal je wel meer sociale bijdragen moeten betalen. En wanneer je meer dan € 25.000 per jaar verdient, word je btw-plichtig en moet je btw aanrekenen aan je klanten.

Lees hier hoe je zelfstandige wordt in 5 stappen!

Een vennootschap oprichten voor je TikTok-business

Wanneer de zaken echt goed gaan, is het mogelijk een vennootschap oprichten. Dat heeft als voordeel dat je risico’s beter gedekt zijn en dat je je loon kunt optimaliseren. De vennootschapsbelasting is namelijk slechts 25%, terwijl je als zelfstandige in een eenmanszaak al snel in de hoogste belastingschijf van 50% belandt. 

Hoeveel belastingen betaal je als TikTokker?

Helaas is dit geen simpele vraag. Het zal afhangen van je statuut en je inkomen, maar we schetsen even een beeld:

• Een eenmalige betaling die je invult als diverse inkomsten in je personenbelasting, wordt belast aan een vast tarief van 33%.

• Als student-ondernemer betaal je geen belastingen als je netto-inkomen onder de belastingvrije som van € 10.160 blijft.

• Als zelfstandige in bijberoep komt je inkomen van TikTok boven op dat je inkomen als werknemer. Zo kom je misschien in een hogere belastingschijf terecht.

• Als zelfstandige in hoofdberoep betaal je sociale bijdragen. Wat daarna nog overblijft is je belastbaar inkomen. Op dat belastbaar inkomen betaal je tussen de 25% en 50% belastingen. Hoeveel precies, is afhankelijk van hoeveel je verdient. Hier lees je meer over de progressieve belastingschijven.

• In een vennootschap is het nog net iets ingewikkelder. De vennootschapsbelasting bedraagt 25%. Maar je moet jezelf een loon uitkeren en dat moet je aangeven in de personenbelasting. Dat loon zal waarschijnlijk ook in een van de hogere belastingschijven zitten. Gelukkig bestaan er wel fiscaal voordelige alternatieven zoals dividenden.

Zelfstandig Tiktokker? Neem je boekhouding zelf in handen!

Al die belastingen en administratie zijn zo simpel niet. Er komt veel bij kijken om geld te gaan verdienen met TikTok. Dat had je waarschijnlijk niet gedacht toen je creatief begon te ondernemen. Maar maak je geen zorgen, wij helpen je graag op weg – want de digitale vooruitgang niet beperkt gebleven tot sociale media en videotechnologie. Ook op vlak van software voor je boekhouding staan we al heel ver. 

Met de app van Accountable kan je bijvoorbeeld makkelijk zelf factureren. Je kan ook snel je uitgaven verwerken en btw- en belastingaangiftes indienen. Je hebt je boekhouding volledig zelf in handen zonder risico want Accountable biedt een garantie voor alle belastingaangiften die door de app worden gegenereerd. Onze belastingcoaches staan ook altijd voor je klaar.

Probeer Accountable nu 14 dagen gratis!