Quels frais sont déductibles et à quels autres aspects un starter doit-il faire attention ?

Lorsque vous créez votre propre entreprise, on vous dira de conserver une preuve de vos dépenses, car elles sont déductibles. Comment procéder et à quoi faut-il prêter attention ? Et qu’est-ce que des frais déductibles impliquent réellement ? Une réponse à toutes vos questions. 

Plus de frais = moins d’impôts 

Tout au long de l’année, vous devriez, si tout se passe bien, gagner pas mal d’argent avec les services ou les produits que vous vendez. La somme de ces recettes constitue votre chiffre d’affaires. Si vous déduisez tous les frais que vous avez engagés pour votre entreprise, vous obtenez votre bénéfice imposable. Le fisc se base sur ces chiffres pour déterminer le montant des impôts que vous devez payer.  

Moins vos bénéfices sont importants, moins vous payez d’impôts. Donc pour faire très simple : plus vous faites de frais, moins vous payez d’impôts. 

Vive les frais ?

Il n’est pas non plus nécessaire de jeter l’argent par les fenêtres. Car vous ne pouvez pas déduire 100 % de chaque dépense de votre chiffre d’affaires (c’est ce qu’on appelle la déduction fiscale ou déductibilité). Si vous dépensez 500 euros, vous n’êtes généralement pas autorisé(e) à déduire la totalité de ce montant de votre chiffre d’affaires. Votre avantage fiscal effectif est en outre de maximum 50 pour cent. Même si vos 500 euros sont entièrement déductibles, vous n’économiserez que 250 euros sur vos impôts. Vous ne reverrez jamais une (grande) partie de ces 500 euros : il vaut donc mieux ne pas les dépenser inutilement. 

Il existe en outre des règles que vous devez respecter si vous voulez déduire vos dépenses en tant qu’indépendant. Le plus important ? Vous devez être en mesure de prouver que votre dépense est liée à votre entreprise. 

Frais non déductibles

Toutes vos dépenses professionnelles ne peuvent pas être déduites à 100 %, et certaines dépenses ne sont jamais déductibles, même si elles sont liées à votre entreprise. Quelques exemples : 

• Mauvais stationnement lors d’une visite chez un client ? Malheureusement : les amendes relèvent des « frais non déductibles ». 
• Besoin d’un imperméable pour les balades avec les chiens que vous gardez en tant que dogsitter ? Hélas, les vêtements ne sont pas non plus déductibles fiscalement.
  Les vêtements professionnels constituent une exception : les chaussures de sécurité nécessaires pour votre travail ou une veste portant votre logo sont bien déductibles. 
• Vous avez contracté une assurance hospitalisation ? C’est également considéré comme une dépense à caractère privé et ne relève pas de la catégorie « frais professionnels ». Ces assurances sont par contre déductibles. 

Quels frais sont bien déductibles ?

Il y a suffisamment de dépenses que vous pouvez déclarer dans vos frais : 

• dans notre moteur de recherche de frais, vous trouverez rapidement les dépenses qui sont déductibles et celles qui ne le sont pas, ainsi que le pourcentage de déductibilité ; 
• Vous trouverez ici des listes des frais déductibles typiques par catégorie professionnelle. 

Demandez une facture

Si vos dépenses sont conformes aux règles, vous pouvez généralement aussi déduire (partiellement) la TVA si vous êtes assujetti(e) à la TVA. Pour ce faire, vous avez besoin d’une facture TVA. Cela signifie que : 

• vous devrez peut-être créer un compte professionnel afin de pouvoir recevoir une facture TVA lorsque vous commandez en ligne ; 
• vous direz à la caisse plus souvent que vous ne le souhaiteriez la phrase « Je pourrais avoir une facture ? », même s’il y a une longue queue de clients derrière vous. 

Conseil : notez vos coordonnées de facturation sur un papier que vous pourrez présenter ou emportez une carte de visite. Une fois que vous êtes encodé(e) dans le système, demander une facture est beaucoup plus simple. 

Rassembler les preuves de paiement

Vous devez être en mesure de prouver les dépenses professionnelles. C’est possible avec une facture TVA, mais aussi un reçu. Dans ce cas, vous ne récupérerez toutefois pas la TVA. Accountable permet de scanner facilement tous les reçus et factures. Par ailleurs, l’app applique automatiquement le pourcentage correct de frais déductibles. Facile, non ?  

Essayez Accountable maintenant

Vous aimeriez en savoir plus sur les frais déductibles ? Vous trouverez ici tout ce que vous voulez savoir. 

Auteur - Valesca Wilms

Valesca est Content Manager chez Accountable Belgique. Elle écrit sur le statut de freelance, le travail indépendant et la fiscalité, en s'appuyant sur sa propre expérience de freelance.

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