Êtes-vous un créateur de contenu belge sur TikTok ayant rassemblé un joli nombre d’abonnés ? Et cela commence-t-il à porter ses fruits ? Peut-être avec des produits gratuits à tester, le parrainage d’entreprises ou via le marketing d’affiliation ? Félicitations ! Malheureusement, nous voici au moment d’aborder une nouvelle moins réjouissante… Vous devez déclarer tous ces revenus au fisc. Nous expliquerons ici si cela nécessite de devenir indépendant.
Déclaration fiscale des cadeaux
En tant que créateur de contenu, si vous faites la promotion d’un produit ou d’une entreprise sur votre compte TikTok et que vous recevez en échange des produits ou services, vous devez normalement les déclarer. Cela inclut également les produits que vous recevez sans les avoir demandés, à moins que vous ne les renvoyiez.
Si cela n’arrive pas régulièrement, vous n’avez pas besoin de vous lancer immédiatement en tant qu’indépendant. Vous pouvez mentionner ces cadeaux sous la catégorie « avantages de toute nature« .
Pour la valeur de référence de votre déclaration, c’est le montant que vous auriez dû payer en magasin. L’entreprise qui offre le cadeau doit également vous fournir une fiche fiscale. Ils peuvent alors déduire ces produits en tant que coût. Grâce à une telle fiche, vous disposez immédiatement des montants exacts et des documents nécessaires pour votre déclaration.
💡Conseil Accountable : Si vous faites la promotion de ces produits, utilisez toujours les mentions appropriées pour le contenu sponsorisé afin d’éviter les amendes.
Comment déclarer correctement vos revenus TikTok ?
Tous les revenus que vous gagnez en tant qu’influenceur via TikTok doivent être déclarés auprès du service fiscal belge. La méthode précise dépend principalement de combien vous gagnez avec TikTok.
- Les revenus occasionnels (limités à 1-2 fois par an) peuvent être déclarés dans votre impôt sur le revenu comme « revenus divers » et sont imposés à 33%.
- Si vous gagnez de l’argent de manière régulière, vous devez vous établir comme indépendant à titre complémentaire ou principal.
- Si vous gagnez beaucoup d’argent (plus de 100 000 € par an), il est préférable de créer une société.
Nous discuterons de ces situations plus en détail ci-dessous.
Quel statut social choisir en tant que TikTokeur ?
Dès que vous gagnez régulièrement de l’argent en ligne en tant qu’influenceur, vous devez vous inscrire en tant qu’indépendant pour exercer ces activités, ce qui implique généralement de devenir assujetti à la TVA.
Selon le SPF Finances, « régulier » signifie que ce n’est pas un acte unique mais que, par exemple, vous postez quotidiennement, hebdomadairement ou mensuellement des messages de nature promotionnelle pour lesquels vous êtes rémunéré.
Il existe une exception où vous n’avez pas besoin de travailler en tant qu’indépendant : vous pouvez effectuer une mission temporaire via des services de paie ou des coopératives de travailleurs. Des entreprises comme Liantis ou Smart s’occupent alors de l’administration et vous travaillez sous le statut de salarié.
💡Conseil Accountable : Si vous êtes mineur ou étudiant et souhaitez gagner de l’argent en tant que TikTokeur, vérifiez ces informations importantes auprès du service des impôts. Gardez également à l’esprit que cela peut avoir des conséquences importantes sur vos allocations familiales et l’avantage fiscal pour les enfants à charge dont bénéficient vos parents.
Créer une entreprise individuelle pour vos revenus via TikTok
Lorsque vous gagnez régulièrement de l’argent avec TikTok, vous avez donc besoin d’une forme d’entreprise. Souvent, il est intéressant de commencer en tant qu’indépendant à titre complémentaire ou étudiant-entrepreneur. Si votre revenu imposable reste inférieur à 25 000 € par an, vous pouvez demander une exonération de TVA, ce qui signifie que vous n’aurez pas à facturer la TVA à vos clients.
Cependant, vous devrez émettre des factures. Vous devrez également vous inscrire à une caisse d’assurance sociale. Ils peuvent également vous aider avec l’inscription à la Banque-Carrefour des Entreprises.
Si vous gagnez suffisamment, vous pourrez plus tard devenir un indépendant à titre principal. À partir de ce moment, vous devrez payer plus de cotisations sociales. Et lorsque vous gagnez plus de 25 000 € par an, vous devenez assujetti à la TVA et devez facturer la TVA à vos clients.
Découvrez ici comment devenir indépendant en 5 étapes!
Créer une société pour votre activité sur TikTok
Lorsque les affaires se portent vraiment bien, il est possible de créer une société. Cela présente l’avantage de mieux couvrir vos risques et d‘optimiser votre salaire. L’impôt sur les sociétés est en effet de seulement 25 %, alors qu’en tant qu’indépendant avec une entreprise individuelle, vous atteignez rapidement le taux d’imposition le plus élevé de 50 %.
Combien d’impôts payez-vous en tant que TikTokeur ?
Malheureusement, cette question n’est pas simple. Cela dépendra de votre statut et de vos revenus, mais voici un aperçu :
- Un paiement ponctuel que vous déclarez comme revenus divers dans votre impôt sur le revenu est taxé à un taux fixe de 33 %.
- En tant qu’étudiant-entrepreneur, vous ne payez pas d’impôts si votre revenu net reste en dessous du seuil d’exonération fiscale de 10 160 €.
- En tant qu’indépendant à titre complémentaire, votre revenu de TikTok s’ajoute à votre revenu d’employé. Cela pourrait vous placer dans une tranche d’imposition supérieure.
- En tant qu‘indépendant à titre principal, vous payez des cotisations sociales. Ce qui reste après cela est votre revenu imposable. Sur ce revenu imposable, vous payez entre 25 % et 50 % d’impôts, selon le montant que vous gagnez. Vous trouverez ici plus d’informations sur les tranches d’imposition progressives.
- Dans une société, c’est encore un peu plus compliqué. L’impôt sur les sociétés est de 25 %. Mais vous devez vous verser un salaire, que vous devez déclarer dans l’impôt sur le revenu. Ce salaire se situera probablement également dans l’une des tranches d’imposition supérieures. Heureusement, il existe des alternatives fiscalement avantageuses, comme les dividendes.
TikTokeur indépendant ? Prenez en main votre comptabilité !
Toutes ces taxes et cette administration ne sont pas si simples. Beaucoup de choses entrent en jeu pour commencer à gagner de l’argent avec TikTok. C’est probablement ce à quoi vous ne vous attendiez pas lorsque vous avez commencé à entreprendre de manière créative. Mais ne vous inquiétez pas, nous sommes là pour vous aider – car le progrès numérique ne s’est pas limité aux réseaux sociaux et à la technologie vidéo. En matière de logiciels de comptabilité également, nous avons fait de grands pas.
Avec l’application Accountable, par exemple, vous pouvez facilement facturer par vous-même. Vous pouvez également traiter rapidement vos dépenses et soumettre des déclarations de TVA et d’impôts. Vous gérez entièrement votre comptabilité par vous-même sans risque car Accountable offre une garantie pour toutes les déclarations fiscales générées par l’application. Nos coachs fiscaux sont également toujours à votre disposition.
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