Les influenceurs payent-ils des impôts ?

Combien de followers avez-vous sur les réseaux sociaux ? Avez-vous déjà reçu un produit gratuit avec une demande de le tester ? Mais peut-être que vous collaborez déjà avec une marque qui vous paye pour publier du contenu. Vous savez probablement déjà que vous devez déclarer ces revenus. Mais savez-vous exactement comment le faire ? Et qu’en est-il des produits et services gratuits ?

Du hobby à la collaboration rémunérée 

En tant qu’influenceur, vous êtes une sorte de modèle pour vos followers. Ils vous reflètent et, grâce à vos publications et à vos interactions personnelles, vous exercez une influence sur eux. Si vous avez suffisamment de followers dans une certaine niche, il y a de fortes chances que vous soyez contacté par des entreprises ayant un public cible similaire au vôtre. 

Vous recevez alors des produits gratuits ou pouvez essayer leurs services gratuitement, à condition de créer ensuite du contenu à leur sujet dans votre propre style. Ce qui commence souvent comme un hobby, avec un blog ou un vlog régulier, se transforme parfois en une collaboration rémunérée à long terme. 

Grâce aux nombreuses vues et réactions, votre public cible et votre portée sont facilement mesurables. C’est extrêmement utile pour les spécialistes du marketing, surtout dans une sociéé où la publicité télévisée est de moins en moins pertinente.

Déclaration fiscale des cadeaux

En tant qu’influenceur, vous devez déclarer vos revenus, y compris les cadeaux et les services gratuits. En effet, ceux-ci entrent dans la catégorie des « avantages en nature ». D’ailleurs, cela s’applique également aux produits qui vous sont envoyés de manière non sollicitée. Si vous ne voulez pas de ce produit, vous devez le renvoyer, sinon vous devez le déclarer. 

La valeur de référence pour votre déclaration est le montant que vous paieriez en tant que particulier. L’entreprise doit vous fournir une fiche fiscale à cet effet, et vous pouvez ensuite inscrire vous-même ces produits comme dépenses. De cette manière, vous disposez immédiatement des montants et des documents corrects pour votre déclaration d’impôts. 

En tant qu’influenceur, comment déclarez vos revenus ?  

La fréquence de vos revenus, en espèces ou sous forme de prestations, détermine la manière dont vous les déclarez.

Revenus divers

👉 Revenus occasionnels : vous recevez exceptionnellement un produit gratuit ou vous êtes payé une seule fois pour un service. 

👉 Les revenus divers sont imposés à un taux forfaitaire de 33%. Vous les déclarez dans la partie 2 de la déclaration d’impôts, sous la rubrique « revenus ». 

Impôt sur le revenu des personnes physiques

👉 Pour les revenus réguliers : si vous percevez des revenus ou des prestations avec une certaine régularité, ceux-ci sont considérés comme des revenus professionnels.

👉 Vous déclarez ces revenus à l’impôt sur le revenu des personnes physiques. 

👉 L’impôt sur le revenu des personnes physiques est progressif et varie entre 25% et 50%, en fonction du montant exact de vos revenus. Vous déclarez vos revenus dans la partie 2 de la déclaration d’impôts sous la rubrique « revenus ».

💡 Conseil Accountable : Vous vous demandez dans quelle tranche d’imposition vous vous situez ? Vérifiez cela ici.

Pour quel statut social optez-vous en tant qu’influenceur ? 

Dès que vous générez des revenus via les réseaux sociaux avec une certaine régularité, vous devez également choisir un statut pour vos « activités promotionnelles ». 

Contrat d’intérim

Certains s’inscrivent dans une agence d’influenceurs ou travaillent avec une agence d’intérim. Celle-ci établit un contrat d’intérim, facture vos services et vous verse un salaire. Elle vous fournit également tous les documents nécessaires à l’établissement de l’impôt sur le revenu. Une méthode très pratique, si vous percevez de l’argent qu’occasionnellement. 

Personne physique

Cependant, la plupart des influenceurs optent pour le statut d’indépendant, surtout s’ils ont des revenus réguliers. Cela à titre principal, ou complémentaire s’ils ont déjà un emploi. Ils facturent alors eux-mêmes leurs clients, tiennent une comptabilité complète et déduisent leurs frais professionnels. 

En tant qu’influenceur indépendant, vous êtes assujetti à la TVA. Vous devez facturer la TVA et également récupérer la TVA sur vos achats professionnels. Sauf si vous optez pour une exonération de TVA, pour laquelle votre revenu imposable doit rester inférieur à 25 000 € par an.

Société

Les personnes qui gagnent beaucoup d’argent peuvent choisir de créer une société. Cette procédure s’est récemment simplifiée. La société vous verse alors un salaire et prend en charge tous les frais de fonctionnement. Les bénéfices restants demeurent dans la société et sont imposés à hauteur de 25 %. 

Qu’en est-il des « kidfluencers » ?

Les « kidfluencers », les « kid vloggers » ou enfants influenceurs doivent également déclarer leurs revenus et leurs cadeaux en vertu de la loi belge. En effet, les réseaux sociaux et les revenus qui en découlent sont également très accessibles à tous les mineurs d’âge. Qu’ils découvrent des jouets ou qu’ils donnent leur avis sur un nouveau jeu, le pouvoir d’influence qu’ils exercent sur les jeunes de leur âge est énorme. 

Vous êtes un enfant influenceur ? Dans ce cas, vous devez déclarer vos revenus. D’ailleurs, vous faire la demande vous-même du formulaire de déclaration, car en tant que mineur, vous ne le recevez pas automatiquement. 

👉Vous restez en dessous du minimum exonéré d’impôts ? Dans ce cas, vous ne payez pas d’impôts. 

👉Vous gagnez plus ? Dans ce cas, vous êtes assujetti(e) aux impôts. Puisque vous percevez un revenu, vous n’êtes automatiquement plus à la charge de vos parents et ils perdent alors l’avantage fiscal lié au fait d’avoir un enfant à charge. 

#publicité

Si vous publiez trop de contenu sponsorisé en tant qu’influenceur, vous risquez de perdre votre crédibilité et l’influence que vous avez sur vos followers. Certaines règles s’appliquent également au contenu sponsorisé. Par exemple, vous devez clairement indiquer si vous êtes payé(e) pour un post et si vous faites de la publicité. Cela se fait souvent au moyen des hashtags suivants : #publicité, #sponsorisé ou #ad. 

Une autre nouvelle règle devrait être mise en place, concernant la publication de vos données personnelles et de votre adresse mais elle a, pour le moment, été reportée. 

Influenceur indépendant ? Prenez le contrôle de votre comptabilité

Il y aura toujours une tension entre la législation, les autorités fiscales et les modèles de revenus en ligne. Mais qu’il faille déclarer ses revenus et ses prestations est désormais clair. 

En tant qu’influenceur, mieux vaut tenir une comptabilité complète, car votre activité est aussi très visible pour le fisc. En contrepartie, vous bénéficiez des avantages de l’entrepreneuriat, comme la déduction de frais professionnels et la récupération de la TVA. 

L’application Accountable vous permet de créer vos propres factures, de comptabiliser vos dépenses et de préparer votre déclaration de TVA et d’impôts. Vous gardez ainsi le contrôle total de votre comptabilité. 

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