Liste des frais déductibles pour les architectes

Quels frais professionnels pouvez-vous déduire en tant qu’architecte ?  Outre les frais déductibles communs à tous les indépendants, il y a des frais déductibles spécifiques pour les architectes. Que vous soyez en société, en personne physique ou salarié, cet article vous servira d’inspiration pour vos frais professionnels déductibles. Après tout, autant payer moins d’impôts ! 😉

En quoi consistent les frais déductibles ?

Le statut d’architecte indépendant offre un avantage important : vous pouvez déduire vos frais professionnels.

Mais en quoi consistent ces frais déductibles ? En tant qu’indépendant, vous pouvez déduire fiscalement les dépenses faites dans le cadre de votre activité professionnelle. Et en déduisant ces frais professionnels, vous réduisez votre revenu net imposable et dès lors, vous payez moins d’impôts sur l’argent que vous avez durement gagné.

Liste des dépenses déductibles pour les architectes

Il y a des dépenses standard que presque tous les indépendants connaissent, comme l’abonnement Internet, le forfait téléphone, le gaz et l’électricité ou encore certains frais de voiture.

En tant qu’architecte indépendant, il existe aussi plusieurs frais professionnels spécifiques à votre profession. Voici la liste, en guise d’inspiration !

1. Aménagement de votre bureau 🛋️

En tant qu’architecte, votre bureau est votre carte de visite. Il doit refléter vos goûts et vos valeurs en tant qu’architecte. Votre bureau est à la fois une vitrine de votre style et une source d’inspiration pour vos clients.

Son aménagement est donc 100 % déductible.  Bureaux, tables, chaises, fauteuils, plantes, décoration… Vous avez l’embarras du choix !

⚠️ Attention : les gros investissements, tels que l’achat d’un bureau ergonomique, doivent être amortis. En savoir plus sur les amortissements.

2. Votre bureau 🏠

L’immeuble dans lequel se trouve votre bureau est également (partiellement) déductible. Mais tout dépend de la manière dont vous achetez ou louez ce bâtiment.

• Vous êtes propriétaire de votre logement ou bureau professionnel ? Dans ce cas, vous pouvez déduire une partie des intérêts hypothécaires en tant que frais professionnels.
• Vous louez votre bureau ? Le loyer est 100 % déductible.
• Vous avez aménagé une partie de votre logement loué pour en faire votre bureau ? La déduction fiscale du loyer de votre résidence privée n’est généralement pas acceptée par l’administration fiscale, sauf mention expresse dans votre contrat de location. Pour en savoir plus sur la déductibilité fiscale de votre loyer, cliquez ici.

Outre le bâtiment lui-même, vous pouvez également déduire l’assurance incendie, ainsi que les factures d’énergie et d’eau. Sans oublier le nettoyage ! Ces frais peuvent être déduits intégralement si vous avez un bureau séparé de votre logement, et partiellement si votre bureau se trouve dans votre domicile. 

3. Smartphone, laptop, accessoires et abonnements 💻

Internet, un smartphone, un laptop et un forfait mobile… Qui pourrait s’en passer ?

Ce que vous utilisez exclusivement pour votre activité professionnelle, vous pouvez le déduire intégralement en tant que frais professionnels. Vous les utilisez aussi à titre privé ? Comme votre téléphone ou Internet à la maison ? Ces dépenses sont alors considérées comme des frais mixtes à déduire en fonction de votre usage professionnel.

4. Logiciels BIM ✍️

En tant qu’architecte, vous avez besoin de logiciels spécifiques, comme des programmes de dessin et de conception (3D). Leur licence est souvent coûteuse et nécessite un matériel spécifique.

La bonne nouvelle ?  Les logiciels BIM sont déductibles à 100 %. Ouf !

5. Imprimantes, traceurs et papier 🖨️

Votre client préfère les plans sur papier ? Comme vous le savez sans doute, une imprimante standard ne fera pas l’affaire. Mais vous pouvez déduire vos imprimantes ou vos traceurs spécifiques. Attention, ce type d’investissements s’amortit sur plusieurs années. 

Vous n’achetez pas vous-même une imprimante ou un traceur, car vous préférez faire imprimer vos plans dans un copy center ? Demandez une facture, car ces frais sont également déductibles à 100 % de l’impôt sur le revenu et de la TVA.

6. Stockage dans le Cloud ☁️

Encore une modification du fichier.  Et une autre. Et une autre encore. Après quelques échanges avec votre client, vous avez maintenant une quinzaine de versions différentes de votre plan initial sur votre ordinateur…

En tant qu’architecte, un abonnement pour avoir de l’espace de stockage confortable dans le Cloud est loin d’être un luxe. Là encore, c’est une dépense entièrement déductible.

7. Voiture, vélo et transports en commun 🚗

Votre voiture, votre vélo, un abonnement de train, de tram ou de bus…

• Votre voiture et une partie de vos frais de déplacement sont déductibles fiscalement. La déductibilité maximale de votre voiture dépend de la formule CO2. 
• Si vous utilisez votre vélo uniquement à titre professionnel (par exemple pour faire la navette vers votre lieu de travail), il est également 100 % déductible.
• C’est aussi le cas des déplacements professionnels en transports en commun. La TVA est aussi déductible (elle est de 6 % sur les billets de train).

8. Assurances et frais juridiques ⚖️

En tant qu’architecte, vous êtes responsable jusqu’à dix ans après la livraison d’un bâtiment. Pour vous couvrir, vous prenez une assurance spéciale, qui est loin d’être bon marché. L’assurance professionnelle est déductible à 100 % des impôts, alors n’oubliez pas de l’inscrire dans vos dépenses.

En cas de litige, vous pouvez également comptabiliser les frais de justice. 

9. Votre reconnaissance professionnelle et votre affiliation à une association professionnelle ✅

Le métier d’architecte est une profession protégée. Pour vous lancer, vous devez d’abord obtenir votre diplôme et être agréé(e) par l’Ordre des architectes. En outre, vous devez vous tenir constamment au courant des nouvelles législations. Tous ces frais sont déductibles fiscalement. 

Heureusement, il existe aussi des organisations qui défendent vos intérêts en tant qu’architecte. En général, elles vous demandent une cotisation annuelle que vous déduisez de votre revenu imposable.

10. Formations et littérature professionnelle 📚

En tant qu’architecte, il est important de se tenir au courant des dernières connaissances et évolutions. Vous participez probablement régulièrement à des formations et vous vous abonnez à des magazines spécialisés et à des sites web d’information.

Oui, eux aussi sont intégralement déductibles.

11. Séminaires et voyages d’affaires ✈️

Vous partez en voyage d’affaires pour un séminaire, une visite de projet ou une formation ? Conservez votre billet d’entrée, vos frais de déplacement et votre facture d’hôtel, et dans la mesure du possible, réservez tout au cours du même trimestre. Vous montrerez ainsi au fisc qu’il s’agissait d’un voyage d’affaires et non d’un voyage d’agrément avec votre partenaire ou votre famille.

💡Pour plus d’informations sur la déductibilité fiscale des voyages d’affaires, cliquez ici. 

12. Équipements de protection individuelle (EPI) 👷

Vous en aurez besoin à chaque visite de chantier : casque de sécurité, chaussures de sécurité, gants et lunettes de sécurité. Assurez-vous de toujours les avoir dans votre voiture et déduisez-les au moment de votre déclaration. 

13. Appareils de mesure et autres outils 📐

Un appareil de mesure digital, un simple mètre ou une caméra thermique pour détecter les pertes de chaleur : autant d’outils qui vous apportent une valeur ajoutée en tant qu’architecte et qui sont eux aussi déductibles des impôts.    

14. Collaborateurs & freelances 🤝

Vous avez des collaborateurs ? Leurs salaires et l’administration du personnel constituent un poste déductible important. 

Vous employez un photographe indépendant, une experte en réseaux sociaux ou un développeur de site web ? Une personne chargée d’une partie des dessins ? Ou vous faites appel à quelqu’un qui s’occupe régulièrement de votre administration, de vos factures et de vos paiements ? Les freelances sont un moyen idéal d’alléger votre charge de travail. Et bien sûr, leurs factures sont déductibles à 100 % des impôts. 

15. Marketing & publicité ✨

Pensez à votre logo, un beau site pour votre portfolio, des stylos portant votre nom ou tout autre matériel promotionnel. Tout est déductible !

16. Appareil photo et logiciel associé 📸

Un bon appareil photo est également indispensable en tant qu’architecte. Pour montrer l’évolution d’un chantier, ou pour prendre des photos du résultat final (si vous ne confiez pas ce travail à un indépendant). 

💡 Astuce Accountable : Un appareil photo est souvent un achat coûteux, qui dure plusieurs années. Il est donc important d’amortir cette dépense sur 3 ans.

17. Dîners d’affaires et cadeaux d’affaires 🍴

Bien entendu, vous devez également entretenir de bonnes relations avec des clients potentiels. Il peut s’agir de promoteurs, d’agences immobilières locales et parfois même de conseils communaux.

• Les frais de restaurant sont déductibles à 69 % des impôts.
• Les cadeaux d’affaires sont aussi partiellement déductibles, dans certaines conditions.

18. Plan de pension 👵🏼

En tant qu’indépendant, vous avez tout intérêt à épargner davantage pour votre retraite. Si vous avez pris une PLCI ou une EIP en tant que dirigeant d’entreprise, elle est également déductible.

💡 Découvrez les possibilités d’épargne pour votre pension. 

19. Café, thé et collations au bureau ☕️

Vous proposez des boissons et des collations à vos collègues ou vos clients ? Déduisez-les !

20. Chèques-repas 🛒

Vous êtes architecte en société et vous souhaitez optimiser votre salaire en vous octroyant des chèques-repas ? Bonne idée ! 

💡 Pour en savoir plus sur la déductibilité des chèques-repas, cliquez ici.

Accountable, c’est aussi pour les architectes

Un logiciel fiscal et comptable comme Accountable est déductible à 100 % – et même 120 % pour l’instant. Scannez vos revenus et vos dépenses en toute facilité, sachez à tout moment combien vous devez mettre de côté pour vos impôts, recevez des rappels pour chaque échéance importante et soumettez vos déclarations d’impôts avec Accountable.

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