Devenir indépendant en Belgique : suivez ces 5 étapes !

Voilà, la décision est prise, vous vous lancez en tant qu’indépendant. Félicitations ! Mais par quelles démarches faut-il commencer et à quoi faut-il être particulièrement attentif ? Vous risquez vite de vous sentir submergé face à la tonne d’informations et au labyrinthe administratif. Nous comprenons cela, car nous aussi, nous sommes passés par là. C’est pourquoi nous mettons à votre disposition toutes les infos que nous aurions aimé avoir en commençant.

Suivez le plan ci-dessous pour un démarrage rapide et réussi, sans erreurs en tant qu’indépendant.

1. Elaborez un business plan
2. Ouvrez un compte bancaire professionnel
3. Enregistrez-vous à la Banque-Carrefour des Entreprises
4. Rejoignez une caisse d’assurance sociale
5. Activez votre numéro de TVA

1. Commencez par élaborer un business plan solide

Posez-vous les bonnes questions

Avant de vous plonger dans votre toute nouvelle aventure en tant qu’indépendant, prenez le temps de réfléchir à l’objectif de votre entreprise.

• En quoi consiste votre activité : quels services ou produits allez-vous proposer ?
• Si vous choisissez de vendre ou de fabriquer des produits, qui seront vos fournisseurs ?
• Quelle marge bénéficiaire pouvez-vous appliquer et à quels prix allez-vous les proposer ?
• Qui sont vos clients idéaux et combien de bénéfices prévoyez-vous de réaliser ?

Autant de questions importantes auxquelles vous devez répondre avant de commencer. Sur cette base, vous pourrez prévoir un capital de départ adéquat et vous assurer d’avoir tout ce qu’il vous faut pour bien démarrer.

💡 Astuce Accountable : Vous avez un business plan solide, mais des ressources financières insuffisantes pour démarrer votre entreprise ? Vérifiez si vous êtes éligible à l’une ou l’autre aide ou prime pour soutenir les nouveaux indépendants. Si vous êtes à Bruxelles, renseignez-vous ici, si vous vous lancez en Wallonie, jetez un oeil ici. Prime pour indépendant, Tremplin Indépendant… les mesures de soutien sont plus nombreuses que vous ne le pensez.

Licence, diplôme ou assurance requis ?

Vérifiez aussi si vous devez peut-être obtenir une licence spécifique ou présenter un diplôme particulier. Les indépendants exerçant une profession libérale (dentiste, médecin, psychologue, etc.) ont besoin d’un diplôme officiel. Pour d’autres professions, comme rédacteur freelance ou concepteur de sites web, aucun diplôme spécifique n’est nécessaire. Cependant, les bonnes compétences, l’expertise, l’expérience et même des certificats peuvent vous donner un avantage sur d’autres indépendants. Logique, le client veut en avoir pour son argent.

Si vous démarrez votre activité en Wallonie, vous aurez même besoin d’un diplôme en gestion d’entreprise. Sans cette preuve, vous ne pourrez pas enregistrer votre entreprise à la Banque-Carrefour des Entreprises (mais plus pour longtemps, la suppression de cette obligation est en vue). Et pour les indépendants bruxellois et flamands ? Prouver ses connaissances en gestion n’est plus obligatoire pour eux.

Quant aux assurances pour indépendants, beaucoup d’entre elles ne sont pas indispensables pour démarrer, mais l’assurance responsabilité professionnelle n’est vraiment pas un luxe.

💡Astuce Accountable : Vous avez sans doute une assurance incendie ou une assurance auto à titre privé. Sachez que vous pouvez souvent les déduire (partiellement) en tant que frais professionnels.

Activité principale ou complémentaire ?

Vous avez un emploi de salarié et vous ne comptez consacrer que quelques heures par semaine à votre activité d’indépendant – en tout cas au début ? Le statut d’indépendant complémentaire pourrait vous convenir. Si vous vous engagez à temps plein, vous deviendrez automatiquement indépendant à titre principal.

Personne physique ou société ?

Avez-vous réfléchi à la forme juridique la mieux adaptée à vos besoins ? En fonction de votre business plan, un statut de personne physique ou de société pourrait mieux vous convenir.

Pour en savoir plus sur les formes juridiques pour les indépendants en Belgique, lisez cet article.

2. Ouvrez un compte bancaire professionnel

Maintenant que vous avez clairement défini le contenu de votre activité indépendante et votre forme d’entreprise, il est temps d’ouvrir un compte bancaire professionnel. C’est obligatoire pour les sociétés. Pas pour les personnes physiques, mais nous vous le recommandons vivement.

En effet, ce compte professionnel permet de bien séparer vos transactions professionnelles et privées. Le numéro de compte figurera sur vos factures et servira à recevoir des paiements de vos clients. Et si vous effectuez des paiements pour votre activité professionnelle, vous les ferez aussi avec ce compte. Ouvrez ce compte dans la banque de votre choix – même pas besoin de sortir de votre canapé.

Découvrez-en plus ici sur l’ouverture d’un compte bancaire professionnel.

C’est également le moment idéal pour réfléchir à la manière dont vous allez gérer votre comptabilité. Vous comptez faire appel à un comptable, opter pour un logiciel de comptabilité ou tout faire vous-même ?

3. Enregistrez-vous à la Banque-Carrefour des Entreprises

Maintenant, ça devient sérieux : il est temps d’enregistrer votre activité d’indépendant à la Banque-Carrefour des Entreprises pour recevoir votre numéro d’entreprise ! Vous pouvez le faire via votre comptable ou votre guichet d’entreprise. Ou même vous-même, via le formulaire en ligne 604A. 

Gardez votre carte d’identité et votre numéro de compte bancaire professionnel à portée de main pour l’inscription. Remplissez correctement toutes les données, car une fois votre enregistrement soumis, il est définitif. Des frais administratifs sont appliqués pour toute modification.

Des questions ? Demandez l’aide des coachs fiscaux d’Accountable. Pas envie de régler cet enregistrement à la BCE vous-même ? Vous pouvez le faire faire par votre comptable ou un guichet d’entreprises.

Chez Accountable, nous aimons vous faciliter la vie. En collaboration avec Partena, nous avons mis au point ce formulaire. Remplissez-le pour démarrer votre activité d’indépendant en quelques minutes.✨
Difficile de faire plus simple.

Juste après votre inscription, vous recevrez votre numéro d’entreprise unique. Votre entreprise est désormais enregistrée à la BCE, parmi des milliers d’autres travailleurs indépendants et entreprises belges.

Prévoyez environ 170 euros pour votre inscription en tant qu’indépendant. Votre première dépense professionnelle officielle, entièrement déductible fiscalement. Yes ! L’inscription à la BCE coûte 105,50 € et l’activation de votre numéro de TVA, 60 €.

Pour en savoir plus sur ces frais déductibles, cliquez ici. Vous avez déjà effectué des dépenses avant même d’avoir démarré votre activité ? Sachez que vous pouvez les déduire rétroactivement, jusqu’à 3 mois avant le début officiel de votre activité d’indépendant.

💡Astuce Accountable : Le meilleur moment pour démarrer votre activité indépendante est au début d’un trimestre (1er janvier, 1er avril, 1er juillet ou 1er octobre). Bien sûr, vous pouvez commencer à tout moment, mais vous paierez des cotisations sociales pour un trimestre complet. Même si vous démarrez à la toute fin du trimestre.

4. Rejoignez une caisse d’assurance sociale

Dorénavant, vous êtes votre propre patron. Ça a son charme, mais ce n’est pas sans risque : vous ne pouvez compter que sur vous-même en cas de problème. C’est pourquoi il est obligatoire de vous affilier à une caisse d’assurance sociale avant de démarrer votre activité.

C’est votre caisse qui s’occupe de vos allocations familiales, pension, congé maternité, assurance maladie ou invalidité, ainsi que du droit passerelle (après une faillite).

Pour bénéficier de cette protection en cas de besoin, vous payez chaque trimestre une cotisation sociale à votre caisse d’assurance sociale. Le montant de cette cotisation dépend de vos revenus et revient à 20,5 % de votre revenu net imposable. Ces cotisations sociales sont 100 % déductibles fiscalement.

Bien sûr, vous ne savez pas exactement combien vous allez gagner quand vous démarrez. C’est pourquoi vous pouvez opter pour une cotisation minimale. Mais vous pouvez aussi choisir de payer un montant supérieur, en fonction des revenus que vous pensez gagner. Lorsque le fisc transmettra le montant exact de vos revenus à votre caisse d’assurance sociale, votre cotisation sera ajustée.

5. Activez votre numéro de TVA

Vous avez déjà votre numéro d’entreprise en poche, mais dans la plupart des cas, vous devez également activer votre numéro de TVA. Il s’agit du même numéro que votre numéro d’entreprise, mais avec les initiales « BE » devant.

Le numéro de TVA s’obtient auprès du service des impôts, via ce formulaire. Sinon, vous pouvez demander à votre caisse d’assurances sociales d’activer votre numéro de TVA pour vous, moyennant une somme modique.

Ensuite, vous facturerez la TVA à vos clients belges et faire des déclarations périodiques à la TVA (généralement chaque trimestre). Vous devrez également soumettre un listing de vos clients.

⚠️ Même si vous optez pour la franchise TVA pour les petites entreprises, vous devez activer votre numéro de TVA. Car vous en avez besoin pour soumettre votre listing annuel de clients !

En principe, tous les travailleurs indépendants en Belgique sont assujettis à la TVA. Mais la Belgique ne serait pas la Belgique sans quelques exceptions. Si votre chiffre d’affaires annuel est inférieur à 25.000 euros, vous pouvez bénéficier du régime de franchise de TVA pour les petites entreprises. Cela signifie que vous ne devez pas facturer de TVA à vos clients ni la reverser à l’État. Mais vous ne pourrez pas non plus déduire ou récupérer de la TVA sur les dépenses professionnelles que vous engagez.

Certains métiers, comme médecin ou dentiste (professions libérales), ne sont pas assujettis à la TVA en raison de la nature de leur profession.

6. À vos marques !

Euh… il n’y avait que cinq étapes, non ? Oui, mais la sixième et dernière étape, c’est le vrai début de votre aventure d’indépendant.

Après toutes ces démarches administratives, il ne vous reste plus qu’à vous lancer et à récolter les fruits de votre travail d’indépendant, ou plutôt une partie des fruits. Eh oui, sur les montants que vos clients vont vous payer, seule une partie ira dans votre poche. L’autre partie servira à gérer votre entreprise (les frais professionnels) et le reste sera imposé à un taux plus ou moins élevé, en fonction de vos revenus.

FAQ : questions fréquentes sur le démarrage en tant qu’indépendant