Para los empleados por cuenta ajena es pan comido: basta echar un vistazo rápido a la nómina para saber cuál es el salario neto y bruto. Pero ¿qué pasa si trabajas por cuenta propia?
En este caso, es importante tener en cuenta todos los pagos de los que te tienes que hacer cargo. Aquí te explicamos de manera sencilla cómo calcular tu sueldo neto como autónomo, qué gastos debes considerar y cómo calcular la tarifa de tu actividad por hora para que te sea lo suficientemente rentable.
De bruto a neto: como autónomo averigua tus ingresos limpios
Una pregunta, ¿cuánto dinero tienes en cuenta para tus gastos mensuales? Saber contestar a esta pregunta es crucial ya que te permitirá planificar y organizar mejor tus cuentas. A parte de los gastos de vivienda y comida, puede que tengas algún hobby, dediques parte de tu dinero al ocio e incluso estés pensado en coger unas merecidas vacaciones.
Sin embargo, lo más normal es que conozcas tus ingresos brutos, pero no puedas decir cuánto dinero te queda para pasar el mes.
Para calcular tu sueldo neto como autónomo, primero debes tener en cuenta cuál es tu cuota de autónomo. Aunque con esta tienes acceso a prestaciones como la Seguridad Social, la pensión o la baja por maternidad/paternidad, puede que prefieras cubrir este tipo de servicios con algún seguro específico que te ofrezca una mayor cobertura si es necesario. Existen distintos tipos de seguros que te pueden cubrir las espaldas como:
- Seguro de salud privado
- Seguro de pensiones
- Seguro de vida
- Seguro de responsabilidad civil
- Otros
Así como, considerar otros gastos que dependen directamente del sector y actividad en los que te muevas:
- Alquiler
- Gastos de transporte
- Gastos de material
- Gastos de viaje
- Gastos de teléfono
- Gastos de hotel
- Otros
Además, tienes que tener en cuenta los impuestos que afectan directamente a tu actividad. Por norma general, a menos que estés exento, deberás pagar:
- IRPF
- IVA
Una vez que tengas todo esto en cuenta, sabrás con mayor exactitud cuál es tu sueldo neto como autónomo.
💡Nota: como trabajador autónomo, los trabajos realizados mensualmente varían, por lo que es posible que no todos los meses percibas la misma cantidad de dinero en tu cuenta.
Ejemplo de cálculo de ingresos netos de autónomos: Marta, profesora de yoga
Para calcular cuál es tu neto como autónomo, además de tener bajo control los distintos gastos asociados a tu actividad, también tienes que conocer los impuestos que debes pagar. Calcular tu neto como autónomo, sin duda, es más complicado que ser un trabajador por cuenta ajena. Pero, no temas, aquí te mostramos un ejemplo para que te hagas una idea de cómo funciona:
Marta es sevillana y quiere empezar a trabajar como profesora de yoga autónoma. Ha calculado que puede recibir unos 2500 euros brutos al mes dando clases. Además, tiene pensado alquilar un local para poder impartir sus cursos de yoga. Con esta información, Marta quiere saber cuál es su sueldo neto como autónoma.
- Gastos deducibles
- Cuota de autónoma: como es la primera vez que Marta ejerce una actividad por cuenta propia, está en su derecho a pagar la tarifa plana para autónomos durante el primer año, estos son unos 80€/mensuales.
- Alquiler del local: Marta ha encontrado un local muy bonito, con suelo de parqué y paredes blancas por el que debe pagar 500€/mes de alquiler.
- Otros gastos deducibles: además del local, Marta tiene que pagar internet, luz, agua, limpieza y mantenimiento. En total, todo suma unos 250€/mes.
- Seguros de responsabilidad civil y daños en el local: para protegerse en caso de cualquier reclamación o incidente, Marta ha contratado un seguro que le cuesta 30 euros al mes.
- Retención del IRPF: Es el resultado de restar los gastos deducibles a los ingresos y aplicar sobre el resultado (base imponible) el porcentaje correspondiente (en el caso de Marta es un 21 %).
La suma de todos los gastos deducibles (860 euros) menos el bruto (2500 euros) resulta en 1640 euros, cantidad a la que hay que restarle el IRPF, en este mes, 344,4 euros. Así, Marta dispondrá de 1295,6 euros netos mensuales como autónoma para sus gastos (su casa particular, su tiempo libre, sus aficiones, etc.).
➡️ ¿Quieres hacerte autónomo? Te explicamos cómo hacerlo
Calcular tus tarifas: aproximación a la tarifa por hora
A muchos autónomos les entra dolor de cabeza cada vez que tienen que calcular su tarifa por hora. Aunque, a veces, cobrar una cierta cantidad por hora pueda parecer demasiado complicado al compararlo con el salario de un empleado en una posición similar, no te olvides de lo esencial: mientras que los empleados tienen un salario fijo con pagas extras y baja por enfermedad, tú debes cubrir los momentos en los que no percibas ingresos porque ha bajado la cantidad de trabajo, además de hacer frente a tus seguros, gastos asociados, impuestos, etc.
Así que confía en tus habilidades y muestra seguridad al negociar tu tarifa por hora con tus clientes. Puedes calcular tu tarifa por hora en dos sencillos pasos. Primero, calcula tu tiempo de trabajo y luego determina tu tarifa por hora.
Calcular el tiempo de trabajo
El resto del tiempo lo tendrás que dedicar a adquirir nuevos trabajos y sobre todo a organizarte.
Primero, tienes que quitar los fines de semana y los días festivos de los 365 días del año. Te quedan unos 250 días. Después, quita tus días de vacaciones, que deberían ser al menos 20. Además, deberás estimar unos 7 días por enfermedad al año.
Esto te deja con unos 223 días de trabajo al año, o 19 días al mes. Sin embargo, cuenta con que es posible que no siempre tengas proyectos. Así que calcula que más o menos dos tercios del tiempo serán horas facturables. El resto del tiempo lo podrás dedicar a buscar clientes y hacer tareas administrativas.
Determinar la tarifa por hora
Primero, suma todos los gastos que deben cubrir los ingresos: seguros, gastos propios de la vida privada, impuestos, gastos asociados a la actividad, etc. Después, divide esta cantidad entre el número de horas que tienes pensado trabajar en un mes:
Gastos totales / Horas de trabajo = Tarifa por hora
Supón que tus gastos mensuales totales son de 6000 euros y trabajas unas 120 horas mensuales. Entonces, tu tarifa por hora no podría estar por debajo de los 50 euros netos para evitar pérdidas.
Sin embargo, como seguramente no solo pretendas cubrir gastos, sino también conseguir ganancias y crear un colchón para épocas de vacas flacas, deberías añadir un margen de ganancia de al menos el 10 % a tu tarifa por hora
6000 euros (Gastos totales) / 120 horas al mes = 50 euros netos
50 euros netos + 5 euros de margen de ganancia (10%) = 55 euros/ hora
FAQ
1. ¿Cómo puedo calcular mi sueldo neto como autónomo?
Para calcular tu sueldo neto como autónomo, debes restar todos tus gastos deducibles de tus ingresos brutos mensuales. Esto incluye la cuota de autónomos, alquiler de local, seguros, y otros gastos asociados a tu actividad. También debes considerar los impuestos como el IRPF. Por ejemplo, si tienes unos ingresos brutos de 2500 euros al mes y gastos deducibles de 860 euros, tu base imponible sería 1640 euros, a la cual se le aplicaría el IRPF correspondiente.
2. ¿Qué tipos de seguros debería considerar como autónomo?
Como autónomo, es recomendable considerar diversos seguros para protegerte en diferentes situaciones. Estos pueden incluir seguro de salud privado, seguro de pensiones, seguro de vida, seguro de responsabilidad civil y seguros específicos para tu actividad, como el seguro de daños en el local. Estos seguros pueden ofrecerte una mayor cobertura en caso de necesitarlo.
3. ¿Cuáles son los gastos deducibles comunes que debo tener en cuenta?
Los gastos deducibles comunes para un autónomo pueden incluir la cuota de autónomos, alquiler del local, gastos de internet, luz, agua, limpieza, mantenimiento, y seguros de responsabilidad civil. También puedes incluir gastos específicos de tu actividad, como transporte, material, viajes, teléfono y hotel. Todos estos gastos reducen tu base imponible y, por ende, el monto sobre el cual se calcula el IRPF.
4. ¿Cómo afecta la retención del IRPF a mis ingresos netos?
La retención del IRPF se aplica sobre la base imponible, que es el resultado de restar los gastos deducibles a tus ingresos brutos. El porcentaje de IRPF a aplicar depende de los tramos establecidos. Por ejemplo, si tu base imponible mensual es de 1640 euros y el IRPF aplicable es del 21 %, pagarás 344,4 euros en concepto de IRPF, lo que reducirá tus ingresos netos a 1295,6 euros al mes.
5. ¿Cómo puedo calcular mi tarifa por hora como autónomo?
Para calcular tu tarifa por hora, primero suma todos tus gastos mensuales, incluyendo seguros, impuestos y gastos asociados a tu actividad. Luego, divide esta cantidad entre el número de horas que planeas trabajar en un mes. Es importante considerar también un margen de ganancia para asegurar que no solo cubras tus gastos, sino que también generes beneficios. Por ejemplo, si tus gastos mensuales son 6000 euros y planeas trabajar 120 horas al mes, tu tarifa mínima por hora debería ser 50 euros, a la cual deberías añadir un margen de ganancia.
