Impuestos para youtubers en España: guía completa

Ganar dinero con YouTube no es un secreto. Muchos han encontrado una oportunidad increíble para desarrollar su creatividad y construir una carrera sólida en esta plataforma. Figuras como Justin Bieber y Shawn Mendes empezaron aquí, logrando un alcance mundial gracias a sus vídeos. Pero, cuando empiezas a ganar fama y dinero con tus contenidos, es fundamental cumplir con tus obligaciones fiscales.

En este artículo te contamos cómo ganar dinero con tus vídeos de YouTube y, lo más importante, cuáles son los impuestos de YouTube en España que debes pagar y cómo prepararte para cumplir con la legislación española.

¿Cómo puedes ganar dinero con YouTube?

No es un secreto que se puede ganar bastante dinero en YouTube. Por supuesto, no todos los creadores lo logran, ya que hace falta trabajo constante, construir una comunidad y, a veces, un poco de suerte. Pero una vez encuentras tu área y logras una audiencia fiel, puedes empezar a monetizar tus vídeos de varias maneras:

• Monetización de vídeos (Adsense)
• Patrocinios de tus vídeos
• Publicidad y colocación de productos
• Donaciones de tu comunidad

Veamos estas cuatro formas con más detalle.

Monetización de tus vídeos

Google, la empresa propietaria de YouTube, permite a los creadores ganar dinero con sus contenidos a través de la plataforma Adsense. Al registrarte, autorizas a Google a incluir anuncios en tus vídeos y, a cambio, recibes un pago basado en las vistas que estos generan.

Según el tipo de contenido que hagas, podrías ganar entre 1 y 2 USD por cada mil vistas. Aunque no parezca mucho, si consigues que varios de tus vídeos tengan muchas visualizaciones, los ingresos pueden sumar bastante.

Patrocinios de tus vídeos

Otra opción es conseguir patrocinadores para tus contenidos. Esto es más fácil cuando ya tienes una cantidad importante de seguidores en tu canal. Además, si tu contenido es de un área específica de interés para alguna empresa, podrías atraer a patrocinadores que quieran llegar a tu público.

Publicidad y colocación de productos

Otra opción es usar tus vídeos como una plataforma publicitaria para otras empresas. Ya sea mostrando productos en tus contenidos o promoviendo marcas directamente, es una manera más de generar ingresos.

Si prefieres no encargarte tú mismo de la gestión de publicidad o patrocinios, hay agencias que pueden hacerlo por ti. Eso sí, ten en cuenta los términos de pago y las condiciones del contrato.

Donaciones de tu comunidad

Por último, puedes aceptar donaciones o regalos de tu comunidad de YouTube. Esto se hace a través de un botón debajo del vídeo o usando una función en el chat en vivo si haces transmisiones en directo.

¿Cómo debes declarar los ingresos de YouTube?

Ahora vamos al punto importante: cómo tributar los ingresos de YouTube. Primero, depende de si eres autónomo o si haces vídeos en YouTube como un hobby mientras trabajas por cuenta ajena.

Si tienes un trabajo fijo y YouTube es solo algo secundario, debes saber que los ingresos por debajo de 410 € están exentos de impuestos, así que solo tendrías que tributar si superas esa cantidad.

➡️ Todo lo que necesitas saber sobre la pluriactividad como autónomo.

Si eres freelance, cuentas con un mínimo exento de 10.908 € (año 2023). Si los ingresos de YouTube o sumados con otros trabajos superan este límite, entonces tendrás que tributar por ellos.

¿Cuántos impuestos paga un youtuber en España?

Si te das de alta como autónomo, deberás incluir los ingresos de YouTube en tu declaración de la renta. Además, podrías tener que pagar otros impuestos para youtubers en España como el IVA o el impuesto de actividades económicas.

Si estás en el régimen de autónomos como pequeño empresario, normalmente no tendrás que pagar IVA por tus ingresos.

➡️ Cómo darte de alta como autónomo en Hacienda.

IVA para youtubers

Si estás obligado a pagar IVA, debes saber que no se aplica a los ingresos de Adsense (Google), ya que la empresa tiene su sede en Irlanda, dentro de la UE. En este caso, se utiliza el sistema de inversión del sujeto pasivo o Reverse Charge, lo que significa que no tienes que ingresar el IVA, pero sí declarar estos ingresos a Hacienda mediante las declaraciones periódicas de IVA y la correspondiente declaración recapitulativa.

Si tus ingresos vienen de un cliente publicitario en España, entonces sí tendrás que aplicar el IVA correspondiente.

➡️ Todo lo que necesitas saber sobre la inversión del sujeto pasivo.

Impuesto de actividades económicas (IAE)

Finalmente, podrías tener que pagar el impuesto de actividades económicas (IAE) dependiendo de cómo clasifique tu actividad la Agencia Tributaria, ya sea como profesional liberal o actividad empresarial.

Si perteneces a una de las profesiones liberales registradas (como médicos o abogados) y tus vídeos tratan sobre tu trabajo, podrías ser considerado profesional liberal. Lo mismo se aplica si tus contenidos tienen un carácter artístico, científico o literario. Pero la mayoría de los youtubers caen bajo la categoría de actividad empresarial.

En este caso, deberás pagar el IAE si tus ingresos superan los 24.500 € (año 2023). Si no llegas a esta cifra, estarás exento de pagar este impuesto.

➡️ Si también usas la plataforma Instagram con fines lucrativos, aquí te explicamos cómo hacerlo y qué impuestos debes pagar. Los requisitos son muy similares en ambas plataformas.

FAQ sobre los impuestos para youtubers

1. ¿Cuáles son las formas de ganar dinero en YouTube?

Puedes monetizar tus vídeos, conseguir patrocinios, hacer publicidad y recibir donaciones de tu comunidad.

2. ¿Qué es la monetización de vídeos en YouTube?

Es la inclusión de anuncios en tus vídeos a través de la plataforma Adsense para generar ingresos por vistas.

3. ¿Cuánto se puede ganar con la monetización de vídeos?

Entre 1 y 2 USD por cada mil vistas, dependiendo del tipo de contenido.

4. ¿Cuándo se deben declarar los ingresos de YouTube?

Si los ingresos superan los 410 € para trabajadores por cuenta ajena o los 10.908 € para autónomos.

5. ¿Cómo se tributan los ingresos de YouTube si eres autónomo?

Deben incluirse en la declaración de la renta y podrían estar sujetos al IVA y al impuesto de actividades económicas.

6. ¿Hay que pagar IVA por los ingresos de YouTube?

No se aplica IVA a los ingresos de Adsense debido al sistema de inversión del sujeto pasivo, pero sí se debe declarar.

7. ¿Qué es el impuesto de actividades económicas (IAE) para youtubers?

Es un impuesto que se debe pagar si los ingresos superan los 24.500 € anuales, salvo que estés exento.